Аудиторы должны докладывать о подозрительных операциях клиентов

Принят уже нашумевший закон, который вводит новую обязанность для аудиторов.

Если у них в ходе работы возникают какие-либо основания предполагать, что сделки или транзакции проверяемой компании совершаются для отмывания преступных доходов или завуалированно снабжают деньгами террористов, то аудиторы должны непременно доложить об этих обстоятельствах в Росфинмониторинг.

Собственникам компании о факте направления такого уведомления аудиторы сообщать не должны.

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 23.04.2018 № 112-ФЗ
«О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 13 Федерального закона «Об аудиторской деятельности»

Вступает в силу 04.05.2018

Официальный интернет-портал правовой информации:
www.pravo.gov.ru, 23.04.2018

Документ включен в СПС «Консультант Плюс»

Примечание редакции:

такая же обязанность есть у адвокатов, а также нотариусов и фирм, оказывающих юруслуги или услуги по дистанционному ведению бухучета на предприятии.

Существует даже специальное положение о том, как передавать в Росфинмониторинг указанные сведения. В нем сказано, что сведения следует передать в течение 3 дней после того, как они были обнаружены (Постановление Кабмина от 16.02.2005 № 82). Теперь этот документ должны будут распространить и на аудиторов, пока соответствующие поправки в него не внесены.

Задать вопрос

















*Для организаций Москвы и МО