Банкам рекомендовано использовать сведения об уплаченных организациями налогах и сборах

С 01.06.2016 вступил в силу Федеральный закон от 01.05.2016 № 134-ФЗ, дополнивший перечень сведений о налогоплательщике, не составляющих налоговую тайну. Теперь, согласно пп. 10 п. 1 ст. 102 НК РФ, в него включены сведения об уплаченных организацией суммах налогов и сборов (без учета тех сумм, которые уплачены налоговым агентом, а также в связи с ввозом товаров на таможенную территорию ЕАЭС).

Кредитным организациям рекомендовано использовать указанную информацию для выявления клиентов, совершающих операции, которые соответствуют признакам, доведенным, в частности, письмом ЦБ РФ от 31.12.2014 № 236-Т.

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ЦБ РФ от 27.06.2016 № ИН-014-12/44
«О внесении изменений в режим налоговой тайны»

«Вестник Банка России», № 61, 01.07.2016

Документ включен в СПС "Консультант Плюс"

Задать вопрос

Please leave this field empty.

Please leave this field empty.Please leave this field empty.