Начали действовать с 16.08.2025 измененные требования в сфере противодействия легализации и отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), предъявляемые к компаниям, оказывающим юридические, бухгалтерские и аудиторские услуги. Их действие распространили на лиц, которые занимаются майнингом цифровой валюты, в том числе организаторов такой деятельности. Указанные организации должны разработать правила внутреннего контроля (ПВК) и вносить в них изменения в соответствии с действующим законодательством.
Правила могут быть оформлены на бумаге или электронным документом. Определен перечень операций и сделок, при подготовке и выполнении которых следует разработать и реализовать ПВК. Эти правила должны включать ряд программ, перечисленных в постановлении. Среди них — программа, предусматривающая отказ принять клиента на обслуживание.
Даны подробные разъяснения, каким образом должны быть разработаны программы. Организациям нужно определить степень риска при работе с каждым клиентом. Он может быть высоким, средним или низким.
При этом оценка степени риска должна быть осуществлена как на стадии приемки на обслуживание клиента, так и в ходе его. Необходимо постоянно мониторить оказываемые услуги и деятельность клиента. ПВК должны обеспечить конфиденциальность полученной информации при их реализации.
Действующее ранее постановление правительства, которое устанавливало правоотношения в этой сфере, прекратило свое действие.
Вы можете оставить первый комментарий