Центробанк попросили пояснить, вправе ли банк принять иностранную наличку от российского резидента и зачислить ее на счет другого резидента при условии документального подтверждения родства между этими людьми.
В письме ЦБ от 12.01.2021 № 12-4-2/32 разъясняется, что законное приобретение (передача) резидентом у резидента валютных ценностей и их использование в качестве платежного средства признается валютной операцией (пп. «а» п. 9 ч. 1 ст. 1 закона № 173-ФЗ).
При этом внесение гражданином-резидентом иностранной налички на счет другого физлица-резидента является валютной операцией, реализация которой ограничена между резидентами (ст. 9 закона № 173-ФЗ). Однако данное правило применяется не всегда.
Так, операции с валютой допускаются, если резиденты — муж и жена или близкие родственники и имеются подтверждающие этот факт документы (п. 1 ч. 1 ст. 9 и п. 2 ч. 3 ст. 14 закона № 173-ФЗ).
