Подозрительные операции клиентов с точки зрения банков в 2026 году

В последние годы для любой компании беспроблемные отношения с банком стали особенно важны. С 1 июля 2022 года Банк России запустил платформу «Знай своего клиента» (ЗСК). Она делит всех клиентов банков на три группы риска: низкую, среднюю и высокую. От того, в какую группу попадает организация или ИП, напрямую зависят скорость проведения платежей, блокировки, отказы в обслуживании и даже возможность открыть счёт. Ниже — подборка материалов о том, какие операции вызывают подозрения у банков, на каких правовых основаниях они отказывают, блокируют счета и взимают комиссии, а также как бухгалтеру защищать интересы компании, если банк действует незаконно.

Над статьей работали:
Автор: Чапис Елена

Содержание:

Подозрение в отмывании доходов влечет отказ в банковской операции
Основной список признаков сомнительных операций
Каких клиентов относят к категории повышенного риска
Банки усиливают контроль за снятием наличности с корпоративных карт
Контроль за снятием и зачислением наличных на счет ужесточается
Переводы из определенных стран поставлены на обязательный контроль
Подозрительные операции с НДС, из-за которых могут заблокировать счет
Международные признаки подозрительных клиентов, операций и счетов
Банкам разрешили отказывать в обслуживании из-за подозрительного IP-адреса
Как рассматривается жалоба на банк, отказавшийся проводить операцию
Иногда банковская политика безопасности заходит дальше государственной (судебная практика)
Сервис «Знай своего клиента»

Подозрение в отмывании доходов влечет отказ в банковской операции

Право банка на отказ в совершении операции по подозрению в легализации (отмывании) доходов или финансировании терроризма закреплено в пункте 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее Закона № 115-ФЗ). Банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента, если у сотрудников банка в результате реализации правил внутреннего контроля возникают обоснованные подозрения, что операция совершается в целях ПОД/ФТ. При этом отказ возможен как в списании, так и в зачислении денежных средств (в том числе в зачислении переводимых со счета цифрового рубля денежных средств на банковский счет).

Указанная выше норма оставляет за банками право самостоятельно определить критерии, по которым они будут считать операции подозрительными.

Таким образом, им предоставлена большая свобода усмотрения.

Единственное, что ее сдерживает – разработанное Банком России положение о требованиях к правилам внутреннего контроля банка (в нем есть список причин для подозрений), а также многочисленные методические рекомендации Центробанка о том, по каким дополнительным признакам выявлять сомнительные операции клиентов.

Важно:

Момент отказа – банк вправе отказать в совершении операции до момента наступления безотзывности перевода денежных средств (п. 11.1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ). Безотзывность определяется по Федеральному закону № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».
Обязанность информировать клиента о причинах отказа – банк обязан представить клиенту информацию о дате и причинах принятия решения об отказе в срок не позднее 5 рабочих дней со дня принятия решения (п. 13.1-1 ст. 7).
Срок рассмотрения документов клиента – банк обязан рассмотреть представленные клиентом документы и сведения об отсутствии оснований для отказа в срок не позднее 7 рабочих дней со дня их представления (п. 13.4 ст. 7)
Обжалование – при несогласии с отказом клиент вправе обратиться в межведомственную комиссию при Банке России (п. 13.5–13.6 ст. 7, ст. 7.8 Закона № 115-ФЗ).

Основной список признаков сомнительных операций

С 1 июля 2025 года Положение Банка России № 375-П утратило силу. Вместо него действует Положение Банка России от 18.06.2025 № 860-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации, филиала иностранного банка…».

В соответствии с пунктом 7.3 Положения № 860-П, на принятие банком решения об отказе в совершении операции (в том числе об отказе в направлении на платформу цифрового рубля распоряжения пользователя) могут влиять следующие факторы:

систематическое и (или) в значительных объемахсовершение клиентом необычных операций (признаки указаны в новом приложении к Положению № 860-П);
неоднократное применениебанком к клиенту мер по предотвращению подозрительных операций при отсутствии документов, подтверждающих очевидный экономический смысл;
действия (бездействие) клиента, препятствующие обновлению идентификационных сведений;
иные факторы, самостоятельно определяемые банком.

Новые признаки необычных операций (в сравнении с 375-П):

Операции с драгоценными металлами и изделиями из них(группа 51) – покупка слитков, внесение наличных нерезидентами, операции с ломом и др.;
Признаки нелегальной деятельности на финансовом рынке(группа 23) – операции с лицами из «предупредительного списка» Банка России;
Дополнительные признаки(группа 90) – регистрация клиента в офшорных зонах, невыполнение рекомендаций FATF, оборот наркотических средств и др.

Важно: совпадение характера операции клиента, которому присвоена низкая степень риска, с признаком необычной операции не может рассматриваться как единственный фактор для отказа (п. 6.2 Положения № 860-П).

ТАБЛИЦА: «Признаки, указывающие на необычный характер сделки (выдержка)»

Оценочные категории («систематичность», «значительность», «небольшой период», «существенное отклонение» и т.п.), а также пороговые суммы в пределах, установленных Приложением, определяются банком самостоятельно в каждой конкретной ситуации исходя из масштаба и направлений его деятельности, характера клиента и уровня рисков.

Код группы	Код вида	Описание признака
11	1101	Запутанный или необычный характер операции (сделки), не имеющей очевидного экономического смысла или законной цели; несоответствие сделки уставным целям организации или заявленной деятельности клиента
11	1103	Неоднократное совершение операций/сделок, дающих основание полагать, что их цель – уклонение от процедур обязательного контроля по 115‑ФЗ
11	1106	Отказ клиента (представителя) представить запрошенные банком документы и информацию, необходимые для выполнения требований ПОД/ФТ
11	1111	Внесение клиентом непосредственно перед реализацией операции значительных изменений в ранее согласованную схему (особенно в направление движения средств)
11	1113	Явное несоответствие операций клиента общепринятой рыночной практике
11	1121	Возврат клиентом денежных средств контрагенту в короткий срок на счёт в ином банке, нежели тот, с которого средства поступили
11	1124	Отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у банка возникли подозрения в ОД/ФТ
11	1131	Операция по закрытию счёта по инициативе клиента (выдача остатка) вследствие осуществления банком внутреннего контроля
11	1132	Выдача клиенту остатка по счёту при расторжении договора по инициативе банка в соответствии с 115‑ФЗ (в т.ч. со специального счёта в Банке России)
11	1134	Списание средств со счёта клиента на основании исполнительных документов о взыскании, если характер операции даёт основания полагать, что она направлена на ОД/ФТ
11	1135	Совпадение идентификационных данных участника операции с данными лица, указанного в запросе уполномоченного органа (с требованием усиленного внимания)
11	1136	Дистанционное управление с одного устройства счетами юрлиц из разных стран, не имеющих общего учредителя/бенефициара, либо счетами разных физлиц (при отсутствии данных о родстве)
11	1137	Операции с цифровыми правами, характеризующиеся однонаправленностью, регулярностью и крупными суммами
11	1138	Наличие у банка подозрений, что операция связана с совершением преступления либо средства на счёте получены в результате преступления
11	1185	Совершение операций через дистанционные системы, если есть подозрение, что системами пользуется третье лицо, а не сам клиент
11	1190	Операция, связанная с оборотом цифровой валюты (в значении ст. 3 115‑ФЗ)
11	1192	Совершение клиентом-юрлицом или ИП операции в интересах третьего лица по погашению обязательства (в т.ч. зачётом требования)
12	1201	Получение возмещения НДС от Казначейства организацией, которая до этого не вела реальной хозяйственной деятельности, либо сумма возмещения существенно превышает уплаченный НДС
12	1204	Операция на сумму ≥ 5 млн руб. с признаками обналичивания (в т.ч. транзита), если участником является исполнитель госконтракта или получатель бюджетной субсидии
12	1206	Операция с признаками обналичивания бюджетных средств (кроме средств, полученных по государственным программам социальной поддержки)
14	1402	Зачисление крупных сумм на счёт юрлица или иностранной структуры, по которому не было операций более 3 месяцев, с последующим быстрым снятием наличных или переводом в другой банк
14	1406	Нехарактерное для клиента существенное увеличение остатка на счёте, которое затем быстро переводится на другой счёт (свой или третьего лица)
14	1408	Систематические переводы собственных средств со счёта юрлица/иностранной структуры на счёт в другой банк без видимых оснований (сумма перевода превышает средний остаток)
14	1411	Регулярные зачисления крупных сумм от третьих лиц на счета физлиц (кроме зарплаты, дивидендов, социальных выплат и пр.) и последующее снятие наличных
14	1414	Транзитные операции: поступление средств от резидентов на счёт юрлица-резидента и быстрое списание в адрес других резидентов/нерезидентов при отсутствии налоговых платежей и хозяйственных расходов
14	1415	Перечисление юрлицом средств на счёт Почты России для почтовых переводов физлицам с выдачей наличных (признаки: малый уставный капитал, платежи за стройматериалы и т.п.)
14	1424	Внесение на счёт наличных, источник происхождения которых вызывает сомнения (недостаточность подтверждения)
14	1426	НОВОЕ: Зачисление на счёт с выделением НДС и последующее списание в пользу контрагентов без НДС – может свидетельствовать об уходе от уплаты НДС или занижении налога
14	1428	НОВОЕ: Снятие наличных с корпоративной карты при наличии двух или более признаков: доля снятия за неделю ≥30% от оборотов; возраст компании <2 лет; минимальная налоговая нагрузка; поступление от транзитных контрагентов; суммы ≤600 тыс. руб.; снятие в конце/начале дня; несколько карт
14	1429	Списание средств со счёта юрлица/ИП в пользу организаций, торгующих товарами/услугами за наличный расчёт, если у банка есть подозрение в безналичной компенсации неучтённой выручки
14	1431	НОВОЕ: Списание средств со счёта юрлица/ИП на счета физлиц, реализующих лом цветных/чёрных металлов, при наличии систематичности и объёмов, вызывающих подозрения
14	1432	НОВОЕ: Снятие наличных юрлицом/ИП для покупки у физлиц лома драгметаллов, если доля снятия >30% расходов на закупку либо сумма >3 млн руб. в день
14	1434	НОВОЕ: Операция с корпоративной картой по покупке через POS-терминал/интернет у организаций, торгующих за наличный расчёт, если есть подозрение в компенсации неучтённой выручки
15	1502	Досрочное погашение кредита юрлицом/иностранной структурой, если условия деятельности не позволяют определить источник финансирования
15	1508	Возврат займа, выданного наличными или со счёта в другом банке
15	1591	Предоставление резидентом займа нерезиденту, по которому не исполнены обязательства по возврату
18	1805	Безналичные переводы в крупных размерах в пользу нерезидентов по импорту услуг (консалтинговых, маркетинговых и др.), по сделкам с низколиквидными ценными бумагами, по поставкам товаров без ввоза в РФ; несовпадение страны регистрации нерезидента и юрисдикции его банка
18	1819	Трансграничные переводы физлица с совокупностью признаков: переводы через внутреннее подразделение банка в крупном торговом месте, серийные переводы (один отправитель, несколько получателей), суммы выше обычных для непредпринимательских целей
19	1902	Разовая продажа/покупка клиентом большого пакета необращающихся ценных бумаг по ценам, существенно отличающимся от рыночных (клиент – не профучастник)
19	1904	Покупка и продажа ценных бумаг/финансовых инструментов по ценам с существенным отклонением от рыночных по аналогичным сделкам
22	2201	Совпадение адреса регистрации клиента/его представителя/бенефициара/учредителя с адресом лица из Перечня организаций и физлиц, причастных к экстремизму или терроризму, либо лица, в отношении которого принято решение о замораживании средств
22	2205	Операция с признаками оборота оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ, средств связи, лекарств, продуктов длительного хранения, если это не обусловлено хозяйственной деятельностью клиента
22	2250	НОВОЕ: Операция физлица, возможно осуществляемая в целях финансирования терроризма, выявленная на основании индикаторов, доведённых уполномоченным органом по согласованию с Банком России
23	2301	НОВОЕ: Операция с денежными средствами, совершённая клиентом, включённым в Список компаний с выявленными признаками нелегальной деятельности на финансовом рынке (предупредительный список Банка России)
23	2302	НОВОЕ: Операция, совершённая клиентом, являющимся посредником лица из предупредительного списка (действует в интересах такого лица)
23	2303	НОВОЕ: Операция клиента с контрагентом, включённым в предупредительный список
25	2501	Многократные переводы (в т.ч. электронных денег) на карточный счёт с последующим обналичиванием или оплатой товаров/услуг за рубежом, при наличии оснований полагать связь с незаконным оборотом наркотиков
25	2503	Регулярные трансграничные переводы от разных физлиц одному физлицу из стран, где производится или транзитируется наркотики, либо разрешён свободный оборот наркотиков
26	2601	Зачисление крупной суммы на счёт публичного должностного лица (или его супруга/близкого родственника) либо перевод крупной суммы в их пользу, или иные операции в их интересах
26	2606	Покупка недвижимости или дорогостоящего движимого имущества публичным должностным лицом (или его семьёй) за счёт средств, происхождение которых не установлено или вызывает сомнения
51	5101	НОВОЕ: Покупка физлицом драгоценных металлов в слитках (за наличный или безналичный расчёт) при однонаправленности (только покупка), коротком сроке между поступлением денег и покупкой, неоставлении слитков на хранение
51	5102	НОВОЕ: Внесение юрлицом-нерезидентом значительных сумм наличных и покупка слитков с систематичностью, объёмом >10 млн руб./мес., быстрым характером и нехранением слитков
51	5107	НОВОЕ: Зачисление на счёт клиента, торгующего ювелирными изделиями за наличный расчёт, если есть подозрение в безналичной компенсации неучтённой наличной выручки
90	9001	Клиент/контрагент/бенефициар зарегистрирован в государстве из перечня, утверждённого уполномоченным органом по п. 1.5 ст. 6 115‑ФЗ, либо обслуживается в банке на такой территории (учитывается только в совокупности с другими признаками)
90	9002	Клиент/контрагент/бенефициар зарегистрирован в государстве, не выполняющем рекомендации FATF
90	9005	Клиент/его представитель/бенефициар/учредитель зарегистрирован в офшорной зоне, либо его счёт открыт в банке, зарегистрированном в офшорной зоне
90	9011	Предоставление клиентом недостоверных сведений либо сведений, которые невозможно проверить

Важно:

Самостоятельность банка – банк вправе дополнять приведённый перечень собственными признаками (п. 6.2 Положения № 860‑П).
Неединственность фактора – совпадение операции клиента с признаком из таблицы не является автоматическим основанием для отказа, особенно если клиенту присвоена низкая степень риска; требуется совокупность факторов (п. 6.2 Положения).
Новые группы признаков – в Положении № 860‑П впервые выделены группы 23 (нелегальная деятельность на финансовом рынке) и 51 (операции с драгоценными металлами), а также расширены группы 14 и 22.
Обязательный учёт – банки обязаны включать все указанные признаки в свои правила внутреннего контроля (ПВК) и использовать их при

Каких клиентов относят к категории повышенного риска

Критерии отнесения клиентов к группе высокой степени риска закреплены в статьях 7.6–7.8 Закона № 115-ФЗ и детализированы в Положении № 860-П (глава 5).

Факторы риска по типу клиента (п. 4.4 Положения № 860-П):

наличие статуса публичного должностного лица (ст. 7.3 Закона № 115-ФЗ);
недостоверность представленных документов;
ранее принятые решения об отказе или расторжении договора;
отсутствие информации о деятельности в открытых источниках;
регистрация по «массовому» адресу;
нулевая отчетность при активных операциях по счету;
включение в Перечень организаций и физических лиц, причастных к экстремизму или терроризму;
принятие решения о замораживании (блокировании) денежных средств;
осуществление деятельности без лицензии(если требуется);
оказание услуг через сайт, включенный в реестр запрещенной информации;
отнесение клиента к блокируемым лицампо Федеральному закону № 281-ФЗ;
совпадение идентификатора устройствас устройствами других клиентов, в отношении которых принимались решения о подозрительности.

Страновой риск (п. 4.5) – учитываются государства, не выполняющие рекомендации FATF, государства с санкциями, офшорные зоны, страны с высоким уровнем коррупции и наркотрафиком.

Риск по виду операций (п. 4.6) – благотворительность, оборот наличности, производство оружия, игорный бизнес, деятельность ломбардов и МФО, сделки с драгоценными металлами и недвижимостью.

Банки усиливают контроль за снятием наличности с корпоративных карт

В Положении № 860-П (приложение, группа 14) закреплены признаки, указывающие на необычный характер операций с наличными денежными средствами:

Снятие наличных с корпоративного электронного средства платежа(код 1428) – если операция обладает двумя или более признаками:
- отношение объема получаемых за неделю наличных к оборотам по счетам составляет 30% и более;
- с даты создания юридического лица прошло менее двух лет;
- деятельность клиента не создает обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка минимальна;
- денежные средства поступают от контрагентов с признаками транзитных операций;
- суммы поступлений и снятий, как правило, не превышают 600 000 рублей;
- снятие осуществляется в конце операционного дня с последующим снятием в начале следующего;
- у клиента имеется несколько корпоративных карт.

Обязательный контроль операций с наличными:

Снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме независимо от характера деятельности(п. 1 ст. 6 Закона № 115-ФЗ).
Операции по покупке/продаже драгоценных металлов, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов (пп. 6, 7 п. 1 ст. 6).

Контроль за снятием и зачислением наличных на счет ужесточается

Действующие лимиты операций, подпадающих под обязательный контроль (ст. 6 Закона № 115-ФЗ):

Операции с наличными – снятие или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме (независимо от характера деятельности) – обязательный контроль при сумме от 1 млн рублей (пп. 1 п. 1 ст. 6).
Почтовые переводы – обязательный контроль при сумме от 100 000 рублей (п. 1.7 ст. 6).
Возврат неиспользованного остатка средств, внесенных в качестве аванса за услуги связи – от 100 000 рублей (п. 1.8 ст. 6).
Операции по договорам лизинга – зачисление или списание денежных средств при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга) – от 1 млн рублей (п. 1.6 ст. 6).
Операции с цифровыми рублями – перевод между банковским счетом и счетом цифрового рубля – от 1 млн рублей (п. 1.11 ст. 6).
Операции с драгоценными металлами – покупка/продажа инвестиционных драгоценных металлов, монет, обработанных алмазов – обязательный контроль (пп. 6, 7 п. 1 ст. 6).

Переводы из определенных стран поставлены на обязательный контроль

Пункт 1.3-1 статьи 6 Закона № 115-ФЗ (действует в редакции 2024 г.):

Получение физическим или юридическим лицом (за исключением кредитной организации), иностранной структурой без образования юридического лица перевода денежных средствподлежит обязательному контролю, если денежные средства поступают с территории иностранного государства или административно-территориальной единицы, перечень которых утверждается уполномоченным органом.
Указанный перечень относится к информации ограниченного доступаи доводится до кредитных организаций, филиалов иностранных банков через их личные кабинеты.

Пункт 1.5 статьи 6 – операция по получению физическим лицом денежных средств в наличной форме с использованием платежной карты подлежит обязательному контролю, если карта эмитирована иностранным банком, зарегистрированным на территории из перечня, утвержденного уполномоченным органом.

Подозрительные операции с НДС, из-за которых могут заблокировать счет

Центробанк направил банкам согласованные с ФНС РФ признаки подозрительных операций с НДС.

По мнению чиновников, это схема транзакций, при которой преобладающая часть средств зачисляется на банковский счет клиента с выделением НДС, а списывается им в пользу контрагентов без данного налога.

По мнению налоговиков, такие операции зачастую совершаются клиентами в целях либо полного ухода от уплаты НДС, либо его намеренного занижения путем получения вычета и возмещения по налогу. В связи с этим банкам рекомендовано еженедельно анализировать транзакции клиентов на предмет выявления подобных операций.

Критичное соотношение зачисления и списания НДС

Введен числовой ориентир: доля НДС, подлежащая уплате в бюджет, в случае 100-процентного списания денег со счета без учета НДС (поступивших в аналогичном объеме на счет с учетом налога), должна составлять не менее 20 или 10 процентов дебетового оборота (в зависимости от ставки НДС, которая применяется к соответствующим операциям по реализации).

В дальнейшем при анализе платежей банк может изменить соотношение с учетом оценки риска клиента, масштаба и характера его деятельности.

Самые рискованные виды денежных переводов

Отмечено также, что видами переводов с превалирующим списанием со счета без НДС, предположительной целью которых может быть создание условий для неуплаты в дальнейшем налогов в бюджет, являются:

переводы на счета филиалов ФГУП «Почта России»;
переводы на счета платежных агентов и банковских платежных агентов;
переводы на счета физлиц, операции по которым совершаются с использованием банковских карт;
переводы на счета лиц, занимающихся туристической деятельностью.

Самые рискованные отрасли экономики

Выбраны следующие отрасли экономики, где описанная схема может применяться наиболее часто:

1) сельскохозяйственная сфера и сферы торговли лесоматериалами и стройматериалами;

2) переводы денежных средств в сфере оказания грузовых транспортных услуг автомобильным транспортом;

3) переводы в сфере строительства;

4) переводы в сфере оптовой торговли металлическим ломом, включая лом черных и цветных металлов;

5) переводы денежных средств в сфере предоставления персонала;

6) переводы в сфере торговли драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий.

Последствия выявления подозрительных операций

При выявлении в операциях клиентов признаков отсутствия платежей по НДС в бюджет либо занижения сумм этих платежей банкам рекомендуется:

проводить анализ взаимосвязей таких клиентов с другими своими клиентами, в адрес которых производятся перечисления, используя подходы, предусмотренные п. 2 и 3 Методических рекомендаций, утвержденных Банком России от 21.07.2017 № 18-МР;
запрашивать у перечисленных клиентов документы (заверенные копии), подтверждающие уплату клиентом НДС либо отсутствие оснований для уплаты за период, в отношении которого запрошена информация.

В случае непредставления запрошенных документов либо сомнений в их достоверности, а также если у клиента в ЕГРЮЛ есть запись о недостоверности сведений о нем, рекомендуется отказывать в приеме от клиента распоряжений на проведение операций по счету (когда такое право предусмотрено в договоре банка с клиентом).

«МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма»
Утверждены Банком России 16.02.2018 № 5-МР

Кроме того, в Положении № 860-П (приложение, группа 14, код 1426) закреплен признак необычной операции:

Операции по зачислению денежных средств на банковские счета с выделением НДС и по последующему списанию денежных средств в пользу контрагентов без НДС, проводимые по счетам клиента – юридического лица (индивидуального предпринимателя) – резидента, действительной целью которых может являться уход от уплаты НДС либо занижение его размера.

Международные признаки подозрительных клиентов, операций и счетов

Россия с 2003 года является членом международной группы, разрабатывающей меры борьбы с отмыванием денег (FATF). С 2017 года началась глобальная оценка нашей системы борьбы с финансовыми преступлениями со стороны наших иностранных партнеров.

В связи с этим банкам приходится внимательно всматриваться в своих клиентов.

Центробанк опубликовал рекомендации 13 глобальных кредитных организаций по оценке рисков отмывания денег, применения санкций, взяточничества и коррупции.

Пристального внимания достойны:

новые (неизвестные) клиенты;
случаи дискредитации анкетных данных или репутации;
использование подставной компании или юрлица с непрозрачной структурой;
запрос нестандартных условий договора;
просьба произвести платеж наличными, авансом или в пользу лица, которое не является стороной по сделке, или в другую страну;
требование досрочной выплаты комиссионного вознаграждения по договору;
действующее государственное должностное лицо или члены его семьи среди участников сделки;
отказ стороны по сделке или договору от проведения антикоррупционной проверки или включения в договор заверений или гарантий;
международные денежные переводы;
использование значительных объемов наличных денежных средств;
счета нерезидентов или временных резидентов без постоянного места жительства;
счета иностранных клиентов и транзитные счета;
аккредитивы и другие инструменты торгового финансирования;
доступ клиента к информации, составляющей коммерческую или гостайну, и возможность использования этих сведений в незаконных целях, например, для манипулирования рынком;
платежи, экономическая целесообразность которых не обоснована;
непрозрачный или не подтвержденный соответствующими документами бухучет;
незначительное бизнес-присутствие стороны по сделке в стране, где будет совершаться операция;
корректировка требований в ходе исполнения договора.

Отдельно проанализируют контрагентов из государств с повышенным уровнем взяточничества и коррупции (черный список FATF), а также регионы, граничащие с санкционными странами, расположенные от них в непосредственной близости, а также те, у кого могут быть возможности для обхода штрафных режимов.

Чиновников (национальных и иностранных) и их представителей вообще относят к партнерам, представляющим повышенные коррупционные риски. Им обеспечен углубленный мониторинг.

С особой осторожностью банки должны предоставлять займы под проекты капстроительства, разработку природных месторождений, развитие объектов госинфраструктуры и другие подобные цели. Эти направления учитывают как потенциально коррупционные.

Безопасность услуг по открытию счета без личного присутствия клиента или привлечение третьей стороны также нуждается в дополнительной проверке.

Для контроля за соблюдением рекомендаций, ведением баз клиентов, проведением усиленных проверок, поиском подозрительных операций, обслуживанием соответствующих данных и для обучения персонала осторожности банки обязаны выделить независимого сотрудника или отдел.

Всем сотрудникам должна быть предоставлена возможность сообщать о подозрительных фактах на условиях анонимности. Более того, в политике банка должна быть прописана личная ответственность каждого сотрудника за защиту своей финансовой организации от угроз, возникающих в связи с отмыванием денег. Для этого банки должны постоянно актуализировать методы контроля своих партнеров.

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО Банка России от 27.12.2017 № ИН-014-12/64
«О вопросах применения риск-ориентированного подхода в сфере ПОД/ФТ» (вместе с «Руководством по программе обеспечения соответствия требованиям законодательства по противодействию взяточничеству и коррупции. Вольфсбергская группа»)

Кроме того, в новом Положении № 860-П (п. 4.5) закреплены страновые риски с учетом рекомендаций FATF:

государства, в отношении которых применяются международные санкции, одобренные РФ;
государства, в отношении которых применяются специальные экономические меры(Федеральный закон № 281-ФЗ);
государства, включенные в перечень FATF, не выполняющих рекомендации;
государства, отнесенные международными организациями к странам с повышенным уровнем коррупции;
государства, в которых осуществляется производство или трафик наркотических средств;
офшорные зоны(государства, предоставляющие льготный налоговый режим и не предусматривающие раскрытие информации).

Дополнительные признаки (приложение, группа 90):

регистрация клиента или его бенефициара в государстве, не выполняющем рекомендации FATF;
регистрация в офшорной зоне;
счет открыт в банке, зарегистрированном в офшорной зоне.

Обратим внимание на один из признаков высокого риска по оценкам международных экспертов- статус госчиновника получателя финансовых услуг или его родственников. С января 2019 года действуют методические рекомендации ЦБ РФ по установлению наличия у бенефициарных владельцев клиентов статуса публичного должностного лица (№ 33-МР от 27.12.2018).

В соответствии со ст. 7.3 Закона № 115-ФЗ и п. 4.4 Положения № 860-П, банки обязаны выявлять среди клиентов иностранных публичных должностных лиц, их супругов и близких родственников, применять к ним повышенные меры контроля

Банкам разрешили отказывать в обслуживании из-за подозрительного IP-адреса

В Положении № 860-П (п. 4.4) закреплен фактор риска, как совпадение идентификатора устройства клиента, с использованием которого осуществляется доступ к автоматизированной системе для проведения переводов, с идентификаторами устройств других клиентов, в том числе тех, в отношении операций которых принимались решения о квалификации в качестве подозрительных.

Данный фактор выявляется с использованием программных алгоритмов, осуществляющих сбор и анализ специфических и уникальных настроек и параметров устройств (включая IP-адреса, идентификаторы браузеров и т.д.).

Важно: совпадение идентификатора устройства не является автоматическим основанием для отказа – оно учитывается в совокупности с другими факторами.

Как рассматривается жалоба на банк, отказавшийся проводить операцию

Порядок обжалования решений банка регулируется пунктами 13.4–13.6 статьи 7 и статьей 7.8 Закона № 115-ФЗ.

Досудебный порядок:

Клиент представляет в банк документы и сведения об отсутствии оснований для отказа (п. 13.4 ст. 7).
Банк обязан рассмотреть их в срок не позднее 7 рабочих днейи сообщить клиенту об устранении оснований либо о невозможности их устранения.

Обжалование в межведомственной комиссии:

При получении от банка сообщения о невозможности устранения оснований клиент вправе обратиться в межведомственную комиссию при Банке России(п. 13.5 ст. 7).
Комиссия рассматривает заявление в срок не более 20 рабочих днейсо дня обращения.
Решение комиссии является обязательным для банка.

С 12 ноября 2024 года порядок обжалования решений банков в межведомственной комиссии регулируется Положением Банка России от 23.09.2024 № 842‑П. Документ устанавливает требования к заявлениям, порядок и сроки их рассмотрения, а также процедуру принятия и сообщения решений.

Положение № 842‑П разработано на основании пунктов 13.5 и 13.6 статьи 7, а также статьи 7.8 Федерального закона № 115‑ФЗ и регулирует три вида обращений:

Заявление об отсутствии оснований для принятия решения об отказе(обжалование отказа в совершении операции или отказе от заключения договора банковского счета/вклада).
Заявление об отсутствии оснований для применения мер(обжалование применения мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115‑ФЗ, т.е. отнесения к группе высокой степени риска).
Заявление о пересмотре решения Банка Россииоб отсутствии оснований для изменения заявителю высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.

Требования к заявлению

Заявление должно быть адресовано межведомственной комиссии, созданной при Банке России, и содержать:

Вид заявления	Обязательные сведения и документы
Об отсутствии оснований для принятия решения об отказе (физлицо)	Сведения о решениях банка, о банке, о заявителе; копия паспорта, копия сообщения банка об отказе, копии документов, представленных в банк (Приложение 1)
Об отсутствии оснований для принятия решения об отказе (ИП, юрлицо, иностранная структура)	Сведения о решениях банка, о банке, о заявителе; данные о деятельности, налогах, оборотах, контрагентах; копии учредительных документов, выписок по счетам, договоров, налоговых деклараций (Приложение 2)
Об отсутствии оснований для применения мер (п. 5 ст. 7.7)	Сведения о применении мер, о кредитной организации, о заявителе; данные о деятельности, налогах, оборотах; копии сообщения банка о применении мер, выписок по счетам, договоров (Приложение 3)
О пересмотре решения Банка России	Сведения о пересматриваемом решении Банка России, о заявителе; данные о деятельности, налогах, оборотах; копия сообщения Банка России (Приложение 4)

Заявление должно быть подписано заявителем или его представителем (с приложением документов, подтверждающих полномочия) и может быть направлено:

на бумажном носителе– по почте в Банк России;
в электронном виде– через раздел «Интернет-приемная Банка России» на официальном сайте Банка России.

Порядок и сроки рассмотрения

Проверка заявления (до 20 рабочих дней)

При поступлении заявления Банк России проверяет его на соответствие требованиям. Заявление оставляется без рассмотрения по существу в следующих случаях:

несоответствие требованиям к оформлению;
выявление недостоверных сведений о заявителе;
наличие нецензурных или оскорбительных выражений;
текст не поддаётся прочтению;
наличие ранее принятого решения межведомственной комиссии по тому же заявителю и предмету;
для заявления об отсутствии оснований для принятия решения об отказе– наличие информации об обращении заявителя в суд;
для заявления об отсутствии оснований для применения мер– истечение срока подачи (6 месяцев со дня получения информации от банка);
для заявления о пересмотре решения Банка России– если к заявителю уже применены меры по п. 5 ст. 7.7, истёк срок подачи (6 месяцев) или заявитель обратился в суд.

Об оставлении заявления без рассмотрения заявителю направляется письменный ответ с указанием причины в срок не более 20 рабочих дней со дня обращения.

Рассмотрение по существу (до 20 рабочих дней)

При отсутствии оснований для оставления без рассмотрения:

копия заявления направляется в Росфинмониторингв срок не позднее 4 рабочих дней;
Банк России запрашивает у финансовой организациимотивированное обоснование принятого решения (запрос по решению об отказе) или обоснование отнесения клиента к группе высокой степени риска (запрос обоснования отнесения к группе риска клиента).

Запрос размещается в личном кабинете финансовой организации на сайте Банка России. Ответ финансовой организации должен содержать:

мотивированное обоснование принятого решения;
мотивированное обоснование о невозможности устранения оснований;
дату принятия решения;
уникальный идентификатор записи об отказе;
дату представления заявителем документов в банк;
причины и основания для отказа;
дату уведомления заявителя.

Финансовая организация обязана представить ответ в установленный в запросе срок путём размещения в личном кабинете на сайте Банка России и на сайте Росфинмониторинга.

Общий срок рассмотрения заявления межведомственной комиссией не может превышать 20 рабочих дней со дня обращения заявителя (п. 13.5 ст. 7 Закона № 115‑ФЗ).

Порядок принятия решения

По заявлению об отсутствии оснований для принятия решения об отказе:

решение принимается в заочной формеили путём проведения очного заседания (при разногласиях между Банком России и Росфинмониторингом либо по решению председателя комиссии);
на очном заседании может присутствовать заявитель или его представитель;
Банк России готовит проект решения, направляет его в Росфинмониторинг, который в течение 3 рабочих дней направляет мотивированное заключение о согласовании либо несогласовании;
при согласовании решение считается принятым и подписывается председателем комиссии;
при несогласовании проводится очное заседание, решение принимается простым большинством голосов присутствующих членов комиссии.

По заявлению об отсутствии оснований для применения мер и заявлению о пересмотре решения Банка России:

решение принимается только в заочной форме;
голосование проводится путём заполнения бюллетенейучастниками: Росфинмониторинг, Банк России, Федеральная таможенная служба, Уполномоченный по защите прав предпринимателей, а также общественные организации (присоединившиеся к многостороннему соглашению);
каждый участник (кроме общественных организаций) имеет один голос;
голоса общественных организаций подсчитываются как один голос(определяется большинством);
при паритете голосов решающий голоспринадлежит председателю межведомственной комиссии.

Важно: принятое межведомственной комиссией решение не подлежит пересмотру.

Сообщение о принятом решении

О принятом решении заявитель и финансовая организация уведомляются в течение 3 рабочих дней со дня принятия решения:

заявителю – по электронной почте(если заявление подано через интернет-приемную) либо по почтовому адресу (если заявление подано на бумажном носителе);
финансовой организации – путём размещения в личном кабинетена сайте Банка России.

Сообщение подписывается председателем межведомственной комиссии или лицом, его замещающим, и содержит дату принятия решения и само решение.

Обжалование решений оператора платформы цифрового рубля – специальный порядок предусмотрен статьей 7.14 Закона № 115-ФЗ (введена с 2025 г.).

Иногда банковская политика безопасности заходит дальше государственной (судебная практика)

Финансирование терроризма и легализация преступных доходов – международные проблемы. Россия участвует в их предотвращении и ликвидации наряду с другими странами.

При этом изобретательность криминальных элементов вынуждает как иностранные, так и российские госслужбы постоянно совершенствовать систему контроля финансовых операций, которые проводятся через банки.

Для этого российский законодатель в лице:

Госдумы – несколько раз в год обновляет главный антиотмывочный закон с момента его принятия в 2001 году;
Центробанка – регулярно вводит все новые признаки подозрительности операций;
Росфинмониторинга – ведет перечень нечистоплотных граждан и организаций, заподозренных в экстремистской деятельности или терроризме.

В результате данных мер банкам на сегодняшний день позволено самостоятельно выбирать, кого обслуживать, а кому отказывать в проведении операций. Причем требований со стороны законодателей уже настолько много, что банки не всегда успевают их выполнять и берут инициативу в свои руки. Приведем примеры злоупотреблений с их стороны .

ВС РФ признал повышенную в 60 тыс. раз комиссию банка за исполнение бумажных поручений ограничением законных прав клиента

В данном деле организация хотела перевести со своего счета крупную сумму денег. Воспользоваться при этом компания хотела электронным платежным поручением. Однако кредитная организация отключила онлайн-банк. В связи с этим организация воспользовалась бумажным платежным поручением.
За оказание данной услуги банк списал комиссию в повышенном размере. Сумма списания превысила 2 млн рублей. Такое действие кредитная организация объяснила тем, что с клиентом было заключено соглашение, по которому банк имеет право менять ставку в одностороннем порядке. Также была ссылка на то, что общество было якобы знакомо с данным положением договора и согласилось с ним. Кроме того, банк запрашивал документы и сведения с клиента в рамках исполнения требований закона № 115-ФЗ. Все это клиент впоследствии предоставил.
Такая сумма комиссии не устроила истца. В связи с чем компания обратилась в суд с иском о взыскании неосновательного обогащения и процентов за пользование средствами. В трех инстанциях суды отказали в требованиях компании. Они сослались на тот факт, что клиент согласился на пересмотр тарифов банка. Комиссия при этом обоснована затратами банка на реализацию услуги клиента.
Однако Судебная коллегия по экономическим спорам все-таки встала на сторону истца. Далее дело было направлено на новое рассмотрение в связи с существенными нарушениями норм материального и процессуального права.
Верховный Суд РФ сделал следующие выводы:
— кредитная организация вправе изменить тариф в одностороннем порядке, если это предусмотрено законом или договором. Однако ей необходимо действовать добросовестно и разумно. Нарушение данной обязанности может повлечь признание соответствующего условия в договоре ничтожным;
— значительность размера комиссии препятствует совершению клиентом экономически обоснованных операций, то есть приобретает заградительный характер. Иными словами, лишает клиента права распоряжаться денежными средствами по собственному усмотрению;
— банк таким способом фактически вынудил клиента воспользоваться бумажным поручением. Притом что стоимость аналогичной операции на электронном носителе составляет всего 35 рублей. То есть размер комиссии на бумажном носителе более чем в 60 тыс. раз выше электронного;
— доводы о разумности и добросовестности не получили надлежащей оценки в актах предыдущих инстанций.
Примечание редакции: Решением Арбитражного суда г. Москвы от 26.06.2025 по делу № А40-237747/23-98-1927 требование о взыскании неосновательного обогащения удовлетворено.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ СКЭС Верховного Суда РФ от 26.12.2024 № 305-ЭС24-16889

ВС осудил многомиллионную комиссию за перечисление платежа физлицу

В рамках процедуры банкротства банк удержал с компании-должника комиссию в размере 6,8 млн рублей за перевод средств кредитору-физлицу. Компания оспорила комиссию как заградительную, препятствующую законным операциям. Суды трех инстанций отказали в иске, сославшись на условия договора, который добровольно приняла компания.
Позиция Верховного Суда:
— размер комиссии должен быть экономически обоснован. Добровольное присоединение к договору или наличие альтернатив не исключает несправедливости тарифа;
— суды не проверили, несет ли банк дополнительные расходы при переводах физлицам по сравнению с юрлицами;
— заградительные тарифы снижают конкурсную массу, ущемляя права кредиторов;
— банк, исполняя публичную функцию в рамках банкротства, не должен извлекать необоснованную выгоду.
Верховный Суд отменил решения нижестоящих инстанций и направил дело на пересмотр, обязав суд первой инстанции оценить разумность и добросовестность банка при установлении комиссии.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ СКЭС Верховного Суда РФ от 05.06.2025 № 305-ЭС24-24245

Суд обязал банк возобновить обслуживание счета и карты, так как не доказан запутанный характер операций клиента

Индивидуальная предпринимательница обратилась в суд с иском к Банку ВТБ, требуя признать незаконным прекращение обслуживания ее расчетного счета и банковской карты, а также обязать банк возобновить доступ к дистанционному банковскому обслуживанию. ВТБ заблокировал доступ без предварительного уведомления и не предоставил убедительные доказательства того, что операции клиента были подозрительными или нарушали закон.
Суды первой и апелляционной инстанций удовлетворили требования ИП, указав, что банк не подтвердил обоснованность блокировки, не запрашивал дополнительные документы своевременно и не уведомил клиента о причинах своих действий.
Кассационный суд оставил решение без изменения, подчеркнув, что именно банк должен доказывать запутанный характер перечислений, но кредитная организация не представила доказательства нарушений со стороны предпринимателя. Таким образом, суды признали действия банка незаконными и обязали его возобновить обслуживание счета и карты, взыскав также судебную неустойку за задержку исполнения решения.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ Арбитражного суда Московского округа от 21.01.2025 № Ф05-29170/2024

С банка взыскали проценты из-за неисполнения решения суда о перечислении долга со счета клиента

Суд взыскал с должника в пользу общества задолженность. Исполнительный лист компания направила в банк, но кредитная организация не выполнила требования документа.
В связи с этим организация подала заявление в суд о взыскании с банка процентов за пользование чужими денежными средствами и об оспаривании его бездействия.
Суд первой инстанции отказал истцу. Он сделал вывод о том, что взыскание средств на основании предъявленного обществом исполнительного документа не входит в перечень допустимых операций, предусмотренных законом о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем.
Апелляционный суд отменил это решение. Он признал незаконным бездействие банка и обязал его в десятидневный срок с момента вступления решения суда в законную силу устранить допущенное нарушение. Во взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами было отказано. Кассация согласилась с этим решением.
ВС отменил решения судов в части отказа во взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами и направил дело в этой части на новое рассмотрение.
Мнение апелляции и кассации:
— у банка отсутствуют правовые основания для неисполнения требований представленного обществом документа, с его стороны допущено незаконное бездействие;
— ответчик обязан исполнить вступивший в законную силу судебный акт, который не может быть преодолен или поставлен под сомнение. Банк обязан осуществить возложенные на него публичные функции по исполнению документа с учетом предоставленных ему полномочий и всех имеющихся в его распоряжении сведений, а также при наличии денежных средств на счете должника;
— в рассматриваемом случае у ответчика (банка) отсутствует собственное денежное обязательство перед истцом. В то время как возможность взыскания процентов за пользование чужими денежными средствами направлена на защиту имущественных интересов лица, чьи денежные средства незаконно удерживались.
Позиция ВС:
— банк должен обеспечить незамедлительное исполнение содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств путем их списания со счета должника и не вправе задерживать исполнение;
— спорные проценты подлежат выплате банком и в случае, если они подлежали перечислению взыскателю (на основании распоряжения клиента о перечислении денежных средств или в отсутствие такого). Поскольку в ином случае не обеспечивалась бы полнота ответственности банка, а интересы взыскателя оказались бы не защищены законом;
— банк присвоил должнику высокий уровень риска совершения подозрительных операций и передал эту информацию ЦБ;
— находящиеся на счете денежные средства должника продолжали использоваться банком при одновременном неправомерном неисполнении им требований указанного документа, что образует основания для начисления оспариваемых процентов.
ОПРЕДЕЛЕНИЕ СКЭС Верховного Суда РФ от 23.04.2025 № 305-ЭС24-24537

Сервис «Знай своего клиента»

Понятие KYC и его правовая основа в России

KYC (Know Your Customer, «Знай своего клиента») — это международный термин, обозначающий комплекс обязательных процедур по идентификации и проверке клиентов финансовыми организациями. В российской правовой системе требования KYC закреплены в Федеральном законе от 07.08.2001 № 115‑ФЗ и обязательны для всех организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

В рамках KYC банки и иные субъекты 115‑ФЗ обязаны:

устанавливать определённые сведения о клиенте, его представителе, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце;
подтверждать достоверность этих сведений;
обновлять информацию о клиентах с установленной периодичностью;
оценивать степень (уровень) риска совершения клиентами подозрительных операций.

Платформа Банка России «Знай своего клиента» (ЗСК)

С 1 июля 2022 года в России начала работать централизованная платформа Банка России «Знай своего клиента» (ЗСК). Это информационная система, которая аккумулирует данные о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях и предоставляет банкам информацию об уровне риска вовлечённости клиентов в проведение подозрительных операций. Физические лица платформой не оцениваются.

Платформа ЗСК была создана для систематизации информации о рисках бизнеса и снижения нагрузки на добросовестных предпринимателей. Информация платформы ежедневно передаётся в кредитные организации. При этом она является вспомогательной: окончательную оценку добросовестности бизнеса банки присваивают самостоятельно.

Группы риска («светофор») и критерии оценки

Банк России на основании собственных аналитических данных и по совокупности критериев распределяет клиентов на три группы риска:

Группа риска	Цвет	Доля клиентов	Характеристика
Низкий	Зелёный	96,8%	Реальный бизнес без сомнительных операций
Средний	Жёлтый	1,9%	Реальная деятельность, но эпизодически совершаются сомнительные операции
Высокий	Красный	1,3%	Компании без реальной деятельности, созданные для легализации доходов

Критерии отнесения к группам риска установлены Решением Совета директоров Банка России от 24 июня 2022 года и включают шесть групп показателей:

Деятельность– виды, характер и финансовые результаты.
Операции по счетам– характер, объёмы, регулярность.
Собственники и руководство– их статус и репутация.
Связь с подозрительными компаниями– контрагенты, взаимосвязи.
Оценка рисков по 115‑ФЗ– соблюдение антиотмывочного законодательства.
Сведения от госорганов– данные ФНС, Росфинмониторинга и других ведомств.

Система ЗСК работает на основе алгоритмов оценки транзакционного поведения, анализируя соответствие операций по счёту типовой модели поведения бизнеса в конкретной отрасли. Анализируются входящие и исходящие операции, их регулярность, объём, соответствие отраслевой модели. Выявленные отклонения становятся фактором риска и основанием для изменения категории по ЗСК.

Доступ к сервису для бизнеса

С 1 октября 2024 года Банк России открыл для бизнеса доступ к сервису проверки на платформе ЗСК. На сайте Банка России можно получить справочную информацию о том, относится ли компания или ИП к группе высокого уровня риска. Проверить можно как собственный уровень риска, так и уровень риска контрагентов – действующих и потенциальных. Это позволяет снизить риски взаимодействия с недобросовестными компаниями.

Последствия попадания в «красную зону»

Если компания отнесена к категории высокого риска («красная зона»), банк может:

отказать в проведении операций;
отказаться открывать банковский счёт;
применить запрет на проведение практически всех операций (если банк также поставил клиенту «красную» оценку).

Обжалование решения о включении в «красную зону»

Порядок обжалования зависит от того, применил ли банк ограничительные меры:

Если банк ещё не применил ограничительные меры– компания или ИП вправе обратиться непосредственно в Банк России с заявлением о пересмотре решения.
Если ограничительные меры уже применяются– необходимо обращаться в Межведомственную комиссию при Банке России через Интернет-приёмную. В состав комиссии входят представители Росфинмониторинга, ФТС России, Уполномоченного по защите прав предпринимателей, а также банковских и бизнес-объединений.

ЛЕТНИЕ НОВШЕСТВА ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА