Программа долгосрочных сбережений

Николаю 39 лет. Он работает учителем, содержит семью и старается помогать материально своей пожилой матери. Её пенсии хватает только на оплату коммунальных услуг и еду. Понемногу он и его супруга задумываются о том, что хотели бы получать дополнительный доход к своей пенсии, выйдя на заслуженный отдых. Мужчина слышал, что в России для этого действует специальная программа. В нашей статье расскажем, в чем ее суть и стоит ли в ней участвовать.

Над статьей работали:
Автор: Елена Хребтиевская; редактор: Бурцева Алла

Содержание

1. Как работает программа долгосрочных сбережений простыми словами
2. Условия участия в программе долгосрочных сбережений
3. Взносы по программе долгосрочных сбережений
4. Срок программы долгосрочных сбережений
5. Софинансирование государства
6. Налоговый вычет по программе долгосрочных сбережений
7. Плюсы программы долгосрочных сбережений
8. Минусы программы долгосрочных сбережений
9. Отзывы участников программы долгосрочных сбережений

Как работает программа долгосрочных сбережений простыми словами

Николай будет складывать деньги в «копилку» на протяжении определенного периода времени. Там они будут приумножаться посредством инвестирования без его участия. При определенных условиях в «копилку» вложится государство. По прошествии установленного времени (при наступлении оговоренных событий), Николай вправе рассчитывать на выплаты из этих средств. Иной вариант — он сможет получить все деньги полностью одномоментно.

В этом суть программы долгосрочных сбережений (ПДС). Правовое регулирование – глава X.3 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ (действует с 01.01.2024).

Из названия понятно, что программа рассчитана на долгосрочную перспективу. «Копилкой» выступает специальный счет в негосударственном пенсионном фонде (НПФ). Не спешите произносить крылатую фразу из советского мультфильма: «Шо, опять?». Давайте разбираться.

Несмотря на то что операторами программы выступают НПФ, она не носит сугубо пенсионный характер. Имеет цель накопить некую сумму денег при участии государства к определенному времени. Расходовать деньги допускается по своему желанию. Безусловно, программа создана в том числе и для пенсионеров (будущих). Чтобы они, откладывая понемногу сейчас, обеспечили себе подушку безопасности в будущем.

Условия участия в программе долгосрочных сбережений

Чтобы стать участником, требуется обратиться в НПФ для подписания договора долгосрочных сбережений (далее будем называть его просто: договор или соглашение). Выбрать можно любой из фондов. Главное, чтобы он соответствовал следующим требованиям:
— имел лицензию;
— зарегистрировал в Банке России свои правила формирования сбережений;
— вступил в систему защиты прав вкладчиков.

Часто НПФ создаются при кредитных организациях. Информацию о том, какие банки имеют НПФ, можно найти в Интернете. Полный перечень фондов, которые на сегодняшний день заключают соглашения с гражданами, доступен здесь https://www.gosuslugi.ru/landing/long-term_savings (госуслуги), https://cbr.ru/vfs/finmarkets/files/supervision/list_npf_Valid.xlsx (сайт Банка России).

В договоре Николай будет именоваться вкладчиком. Он может назначить получателем выплат своего сына (любое другое лицо безотносительно возраста). Сын в программе будет именоваться «участником». Если Николай будет откладывать деньги для себя, он, соответственно, будет и «вкладчиком», и «участником» в одном лице.

При подписании соглашения вносится первый взнос. Далее «копилка» будет пополняться по усмотрению ее владельца.

Самый интересный вопрос для нас: как получить вложения? Для наглядности будем разбираться на примере учителя Николая и иных лиц.

Как мы уже обозначали, рассчитывать можно на всю накопленную сумму сразу или разбить ее на некоторые части. И тут есть два варианта: установить для себя период выплат или предусмотреть их пожизненный характер. Николай выбранный вариант пропишет в заявлении, когда наступит основание для их назначения. Случится это по общему правилу через 15 лет после подписания договора.

Иной вариант для нашего героя – достижение возраста 60 лет, для женщин – это 55 лет. Имеет значение то, что наступит раньше. Николаю 39 лет, значит ему придется копить 15 лет. Было бы, скажем, 53 – тогда рассчитывать на выплаты можно было бы через 7 лет.

Правило о выплатах ранее 15 лет (в случае дожития до установленного возраста) распространяется только на периодические выплаты. Иными словами, чтобы получить все деньги полностью одномоментно, нужно ждать 15 лет. Есть исключение: если денег на счете у Николая будет мало, а именно недостаточно, чтобы назначить пожизненную выплату в размере, равном или больше 10 процентов от прожиточного минимума пенсионера в целом по РФ, тогда он сможет рассчитывать на единовременную выплату (вместо периодических).

Может ли Николай сотрудничать с несколькими НПФ?

Закон число соглашений по ПДС не ограничивает. Но чтобы иметь возможность оформлять налоговые вычеты, их должно быть не более трех — это общее правило.

Уполномочен ли Николай давать НПФ рекомендации по инвестированию его средств? Нет. Фонд действует в данном вопросе по своему разумению. Допускается привлекать управляющие компании. Граждане в процедуре инвестирования не задействуются.

Взносы по программе долгосрочных сбережений

Это то, из чего будет формироваться и пополняться «копилка» Николая по его инициативе.

Взносы подразделяются:

— на первоначальный. Уплачивается в момент подписания соглашения с НПФ. Минимальная сумма 2 тыс. рублей прописывается в тексте соглашения.

— последующие. Размер определяется по усмотрению вкладчика. Договор может предусматривать минимальную сумму (500 или 1 тыс. рублей) и периодичность (к примеру, не реже одного раза в год).

Взносы перечисляются на расчетный счет НПФ. Важно правильно указывать назначение платежа. Верная формулировка, как правило, приводится в договоре.

Помимо вкладчика, взносы может  вносить его работодатель, если такие меры поддержки сотрудников предусмотрены в компании.

В качестве единовременного взноса можно внести пенсионные накопления. Напомним, что это такое.

С 2002 по 2013 год у физических лиц России начала формироваться накопительная часть пенсии за счет страховых взносов работодателя. Она копилась на индивидуальных счетах россиян. С 2014 года работодатели перестали в обязательном порядке перечислять средства на накопительную часть. Сейчас пенсионные накопления складываются только за счет инвестиционного дохода, добровольных взносов граждан и работодателей, а также материнского капитала. Возможность получать их есть только по выходе на пенсию в установленном порядке (ежемесячно, пожизненно).

С введением ПДС пенсионные накопления можно включить в состав сбережений и сделать частью своего капитала. Для этого нужно узнать, действует ли НПФ, где вы подписали соглашение, в системе обязательного пенсионного страхования. Дело в том, что вести деятельность по программе вправе все фонды. А вот услугу по переводу накоплений в ПДС могут оказывать только те из фондов, которые работают в системе.

Если Николай заключил договор с тем НПФ, где хранятся его пенсионные накопления, и хочет включить их в состав сбережений, ему нужно обратиться в свой фонд с заявлением.

Если его накопления находятся в другом НПФ, средства следует перенаправить в тот фонд, который выбран для формирования долгосрочных сбережений.

Учитывайте следующее. Перевод пенсионных накоплений будет осуществлён не позднее 31 марта (внимание!) следующего года. Если Николай подаст заявление в этом году, средства будут включены в состав сбережений только в 2026 году.

Допустим, у Екатерины в состав накоплений входят средства материнского капитала. Что произойдет с ними? Они вернутся в Социальный фонд. Ими можно будет распоряжаться по общим правилам маткапитала. В долгосрочные сбережения такие средства не включается.

Допускается ли переносить деньги с одного НПФ в другой? Закон не воспрещает. Для этого потребуется расторгнуть договор со старым НПФ и заключить его с новым.

В чем подвох? Заявление о расторжении сделки и копия договора с новым НПФ, который заключен в пользу того же участника, подаются вкладчиком в фонд не позднее 1 декабря текущего года. А вот деньги при положительном исходе попадут в новый НПФ до 31 марта года, следующего за годом, в котором истекает пятилетний срок, который рассчитывается с года подачи заявления.

Срок программы долгосрочных сбережений

Мы уже поняли, что срок ПДС зависит от возраста вкладчика и вида выплат, которые он намерен получать. Периодические — производятся:
— при достижении возраста 55 лет — женщинам, 60 лет — мужчинам;
— по истечении 15 лет с даты подписания соглашения. Они могут быть пожизненные или срочные (период прописывается в договоре).

Единовременную выплату можно получить:
— по истечении 15 лет с даты подписания согласия;
— при достижении установленного возраста. Но только в ситуации, когда сумма пожизненной выплаты составляет менее 10 процентов от величины прожиточного минимума.

Можно ли вернуть деньги раньше указанных сроков без потерь? Это допускается в особых жизненных ситуациях. Можно запросить все сбережения или их часть. Такие ситуации настолько серьезные, что пусть они лучше не наступают никогда и ни у кого. Это потеря кормильца участника и оплата дорогостоящего лечения в соответствии с Распоряжением Правительства РФ от 29.11.2023 № 3392-р.

Можно ли получить свои деньги раньше срока в иных случаях? Это допускается. Нужно обратиться за получением выкупной суммы. Она будет представлять собой остаток денег на счете за минусом:
— пенсионных накоплений и взносов работодателя (когда они вкладывались),
— доли государственного участия;
— инвестиционного дохода, начисленного на указанные суммы.

Порядок и условия выплаты выкупной стоимости каждым фондом устанавливаются самостоятельно. Часто в договорах прописывается коэффициент. На него умножается остаток средств на счете при досрочной выплате.

Учитывайте — расторгнуть договор допустимо только, если на счете не будут размещены иные средства, кроме внесенных гражданином самостоятельно. В ином случае – сначала потребуется инициировать перевод их в другой НПФ.

Марии Петровне 57 лет. Может ли она поучаствовать в программе? Она вправе это сделать и получать периодические выплаты.

Екатерине 25 лет. Девушка имеет право на досрочный выход на пенсию (она балерина). Имеет ли это значение для определения срока начала выплат? Нет. За назначением выплат она сможет обратиться либо через 15 лет с даты подписания соглашения, либо по достижении возраста 55 лет.

Софинансирование государства

Граждане могут рассчитывать на то, что государство поучаствует в пополнении «копилки». Условие – вкладчик должен внести не менее 2 тыс. рублей своих средств в год. Пенсионные накопления сюда не входят. Кроме того, в расчет собственного участия не входят деньги, полученные гражданином при прекращении (расторжении) договора, ранее заключенного с другим НПФ.

Степень публичного участия в формировании сбережений зависит от среднемесячного дохода вкладчика.

На момент написания статьи рассчитывать на государственное участие можно в течение 10 лет с даты подписания соглашения с НПФ.

Налоговый вычет по программе долгосрочных сбережений

Работающие граждане должны уплачивать налог на доходы со своей заработной платы. Исчисляет и удерживает его работодатель. Часть отчислений, которую можно вернуть, называется налоговым вычетом. Для ПДС в Налоговый кодекс РФ введен отдельный вид налогового вычета. Получать можно каждый год на сумму взносов не более 400 тыс. рублей. Получается, что при ставке НДФЛ 13 процентов сумма вычета будет 52 тыс. рублей.

Чтобы воспользоваться, необходимо:
1) быть получателем дохода, облагаемого НДФЛ;
2) быть вкладчиком по договорам в количестве не более 3 штук. Если Николай заключит четвертое соглашение, он утратит право на получение налогового вычета. Исключение составляют случаи:
— наш учитель заключил новый договор в результате смены НПФ;
— он открыл новый счет, но от задумки отказался, пополнять его не стал и закрыл к моменту запроса вычета.
3) соблюсти правило о минимальном сроке вложений. Это касается граждан пенсионного и предпенсионного возраста.

Исчисляется такой срок с даты подписания соглашения. Сейчас он определяется следующим образом (п. 4 ст. 2 Федерального закона от 23.03.2024 № 58-ФЗ):

Вычет не предоставляется, если между датой заключения договора и датой достижения возраста проходит менее 5 лет.

Если Николай назначит получателем выплат иного человека, претендовать на налоговый вычет он сможет, если такое лицо является его родственником (членом семьи).

Облагается ли НДФЛ инвестиционный доход по сбережениям в ПДС?

Плюсы программы долгосрочных сбережений

1. Можно перевести пенсию (накопительную часть). Если она лежит «мертвым грузом», это хороший повод пустить ее в капитал.

2. На случай банкротства НПФ средства застрахованы. В определенных пределах – до 2.8 млн рублей. В сумму входят собственные средства и доход от инвестирования. Не учитываются средства пенсионных накоплений и доля государственного участия. Указанные средства подлежат возврату гражданам во всех случаях.
Если НПФ, который выбрал Николай, во время выплат обанкротится, их выплату должен продолжить другой фонд. Без нюансов, конечно, не обходится. Продолжение периодических выплат обеспечивается в размере, не превышающем четырехкратный размер социальной пенсии по старости (https://www.cbr.ru/Reception/TopicalMessage/Page/9538). А это уже, скорее, минус.

3. Средства наследуются (за вычетом уже выплаченных). Это касается случаев, когда единовременная выплата еще не запрошена либо гражданину назначены срочные выплаты. Когда вкладчик посчитал нужным для себя избрать получение денег на протяжении своей жизни, правопреемники на остаток денег претендовать не смогут.
Правопреемников вкладчик может прописать в договоре. Если он этого не сделал, наследование будет производиться по нормам Гражданского кодекса РФ.

4. Софинансирование со стороны государства. Пусть и невеликое, но оно есть.
Если наш учитель Николай (его средний заработок за месяц составляет 60 тыс. рублей) будет стабильно откладывать в год 36 тыс. рублей, столько же добавит ему государство. За 10 лет суммы поддержи составит 360 тыс. рублей.
Какая ценность будет у этой суммы через 10 лет? Вопрос риторический…

5. Есть возможность забрать деньги раньше срока. С условиями (повторяться не будем), но она все же имеется.

6. Возможность участия работодателя. Некоторые работодатели, заинтересованные в удержании кадров, участвуют в ПДФ. Вы кладете рубль, а компания добавит два. Неплохая идея. Жаль, таких компаний в Интернете нам пока обнаружить не удалось. Но надеемся, что на деле такие работодатели есть.

7. На средства, вложенные в ПДС, не может быть наложен арест.

Минусы программы долгосрочных сбережений

Минусы отчасти корреспондируют плюсам:
1. Достаточно длительный период вложения. Неизвестно, в каком направлении пойдет наше законодательство и какие приоритеты будут в стране.
2. Забрать деньги досрочно можно, но есть риск потерь.
3. Ограниченная сумма, которая подлежит страхованию.
4. Вопрос доходности не определен, все зависит от инвестиционной деятельности НПФ, куда вложены деньги. Закон предписывает фондам быть осторожными. Вкладываться можно только в надежные финансовые инструменты. Использовать деньги граждан, в частности, разрешается посредством государственных ценных бумаг, корпоративных облигаций и акций.
По расчетам экспертов, уровень доходности вложений в программу, не будет превышать 5–6 процентов.

Отзывы участников программы долгосрочных сбережений

Программа заработала относительно недавно (с 1 января 2024 года) и пока только набирает обороты.  По сведениям Банка России, по состоянию на 1 июля 2025 года заключено 5,4 млн договоров на сумму 414 млрд рублей.

Если разделить указанные величины, получается около 77 тыс. рублей на один договор. Понятно, что суммы вкладов разнятся от соглашения к соглашению. Тем не менее ясно, что большие суммы денег пока в новую программу не вкладываются. Инструмент только «прощупывается».

Но противники и сторонники у него уже появились.

Негативно и скептически настроены граждане, которые обладают навыками инвестирования. Они ссылаются на низкую доходность вложений по ПДС и говорят: «Зачем мне это, если умею зарабатывать и крутить деньги более эффективно». Не имеют интереса к программе и те, кто обладают значительной суммой сбережений и получают ощутимый доход от вкладов в банках.

Также критические высказывания встречаются у граждан, которые в принципе с недоверием относятся к любым государственным инициативам, связанным с деньгами граждан. Особенно у тех, кого коснулся вопрос накопительной части пенсии.

Есть люди, которых программа заинтересовала. Это граждане, не имеющие больших сбережений «под подушкой» или вкладов, приносящих им доход, а также не обладающие навыками инвестирования. Для них возможность скопить сумму денег и немного приумножить ее за государственный счет, это лучше, чем ничего.

Кто-то говорит: «Я копить вообще не умею. Что отложу, сразу потрачу. Для меня новая программа — это достойный вариант».

Некоторые сограждане согласились попробовать, но смекнули, что рационально вкладывать пока меньше 2,8 млн рублей (именно на эту сумму застрахованы вклады).

В заключение стоит отметить следующий момент. Он касается не программы, а информировании о ней. Многие граждане отмечают, что заключили договор импульсивно, под влиянием уговоров сотрудников банков (многие НПФ созданы при банках) или информационных материалов на стендах и в Интернете. Детально разобраться в ситуации получилось позднее. В этой связи следует запросить в НПФ (в банке, при котором фонд создан) полные правила участия в программе и проект соглашения для изучения данных документов.

Можно поискать их в Интернете. Обращаем внимание – именно документы, а не рекламные зазывающие материалы. Это поможет изучить детали и обезопасить себя от негативных открытий в будущем.

По нашему мнению, программа — неплохой способ откладывать деньги. Нужно лишь разобраться детально в ее правилах, чтобы условия получения выплат потом не стали  неожиданностью. Надеемся, мы с Николаем и другими героями в этом вам помогли.