Предпринимательская деятельность априори связана с многочисленными рисками. От их наступления не застрахован ни малый стартап, ни крупная корпорация. Непредвиденные обстоятельства могут нанести ощутимый финансовый ущерб и привести к вынужденной необходимости полностью прекратить работу компании. Чтобы этого не произошло, имеет смысл заранее побеспокоиться о страховании возможных рисков. Этот механизм позволяет трансформировать непредсказуемые крупные потери в относительно небольшие издержки в виде страховых премий. Таким образом можно обеспечить стабильность и финансовую безопасность бизнеса, а также получить гарантию компенсаций на случай кризиса.
Над статьей работали:
Автор: Ирина Кузнецова; редактор: Александр Чепенко
Содержание
- Страхование рисков предпринимательской деятельности
- Виды страхования предпринимательских рисков
- Объекты страхования предпринимательских рисков
- Условия страхования предпринимательских рисков
Страхование рисков предпринимательской деятельности
Страхование коммерческих рисков направлено на защиту имущественных интересов организаций и индивидуальных предпринимателей. Эта процедура начинает работать при наступлении определенных событий. Такие события называют страховыми случаями. Когда они возникают, предприниматель получает компенсацию понесенных убытков и неполученных доходов.
Защита предпринимателя от коммерческих рисков имеет свою специфику. Она отличается от иных видов страхования (имущества или ответственности) более сложной структурой. Такая защита предполагает:
— компенсацию упущенной выгоды;
— возмещение реально понесенных из-за сложившейся неблагоприятной ситуации расходов.
Правовые основы рассматриваемого механизма закреплены в Гражданском кодексе РФ. Защита от предпринимательских рисков — это разновидность имущественного страхования. Его основы определены в статье 929 ГК РФ. Там же приводится определение соглашения, по которому страхуется имущество. В пункте 2 статьи 929 Гражданского кодекса прямо указано, что по договору страхования таких рисков могут быть застрахованы возможные убытки от коммерческой деятельности:
1) ввиду нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя;
2) изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, включая риск неполучения ожидаемых доходов.
Положения о рассматриваемом виде страхования конкретизируются в ст. 933 ГК РФ. Среди прочего, в ней указано, что:
1) застраховать можно только риск того лица, который выступает страхователем;
2) договор страхования предпринимательского риска может быть заключен только в пользу страхователя. Другие лица выгодоприобретателями по нему быть не вправе.
Это особенность отличает страховое соглашение рассматриваемого типа от сделок по страхованию гражданской ответственности, которые прежде всего защищают интересы третьих лиц. Суть договора страхования предпринимательства заключается в том, чтобы:
1) защитить бизнес в трудные с материальной точки зрения периоды;
2) создать ту самую пресловутую «подушку безопасности»;
3) сохранить платежеспособность компании в кризис;
4) обеспечить возможность продолжить выполнение обязательств перед контрагентами и работниками и решить сопутствующие вопросы.
Виды страхования предпринимательских рисков
Классификация страхования предпринимательских рисков весьма разнообразна. Ее можно адаптировать под нужды конкретного бизнеса. Условно все способы можно подразделить следующим образом:
1) страхование риска неплатежа со стороны контрагента. Имеется в виду защита от так называемого кредитного риска. Она особенно актуальна при работе с новыми партнерами или на условиях отсрочки платежа;
2) страхование депозитов и других финансовых вложений от риска невозврата;
3) страхование убытков от простоев производства, вызванных внешними причинами, например, перебоями в поставках сырья или выходом из строя критически важного оборудования. В результате страховщик, во-первых, компенсирует прямые убытки, а во-вторых, неполученную прибыль;
4) страхование экспортных кредитов, защищающее от риска неоплаты поставленного товара иностранным покупателем. Оно покрывает политические риски (войны, революции, введение эмбарго) и коммерческие риски (банкротство покупателя);
5) страхование инвестиций от политических рисков, которое гарантирует защиту капиталовложений в случае национализации, экспроприации, военных действий и гражданских беспорядков в стране осуществления инвестиций;
6) страхование операционных рисков направлено на защиту от сбоев в деятельности компании. Это может быть комплексное страхование киберрисков, которое покрывает убытки от хакерских атак, утечки данных, вирусного заражения систем, а также последующие репутационные потери. Кроме того, сюда относится страхование профессиональной ответственности (например, аудиторов, юристов, строителей), которое защищает от финансовых последствий ошибок и упущений сотрудников.
Объекты страхования предпринимательских рисков
Объектом страхования в контексте предпринимательской деятельности является имущественный интерес, связанный с компенсацией убытков. Эти убытки могут проявляться в двух основных формах.
Прямые убытки представляют собой реальную утрату уже имеющегося имущества или активов компании. К примеру, к ним можно отнести:
1) вложения в ремонт или замену оборудования, вышедшего из строя из-за несчастного случая;
2) стоимость утраченного товара на складе в результате пожара;
3) расходы на восстановление данных после кибератаки.
Однако, как мы уже отмечали, уникальность страхования предпринимательских рисков заключается в акценте на компенсацию второй формы убытков – упущенной выгоды.
Упущенная выгода – это доходы, которые предприниматель получил бы, если бы не произошел страховой случай. Другими словами, в нормальных условиях при обычном ведении хозяйственной деятельности у компании или ИП была бы определенная прибыль. Но произошло некое событие, из-за которого получение этой прибыли невозможно. Размер неполученной прибыли и является той самой упущенной выгодой. Объектом страхования при таких обстоятельствах выступает именно этот потенциальный, но нереализованный доход.
Для лучшего понимания отличий между прямыми убытками и упущенной выгодой приведем такой пример. В магазине случился пожар, пострадал товар, который после случившегося реализовать уже невозможно. Кроме того, из-за происшествия магазин был закрыт в течение недели. В этом случае стоимость испорченного товара составит убытки, а размер той выручки, которую магазин обычно имеет за неделю работы и мог бы получить и в этот раз, если бы не пожар, будет упущенной выгодой.
Получается, что объектом страхования предпринимательских рисков является не отдельная материальная вещь, а финансовое благополучие предприятия в целом. Страхованию подлежат риски потери денежных средств, возникновения непредвиденных расходов и неполучения запланированных доходов.
Условия страхования предпринимательских рисков
Чтобы застраховаться от возможных непредвиденных ситуаций, опасных для бизнеса, компании или ИП нужно заключить соответствующий договор в письменной форме. Условия его могут различаться в зависимости:
1) от отрасли, в которой работает компания;
2) масштабов ее деятельности;
3) финансовых показателей;
4) конкретных ситуаций, от которых хочет защититься предприниматель.
Законодательство четко определяет, кто выступает в качестве стороны такого соглашения, а также устанавливает требования к этим лицам. К ним относятся:
— страховщик. Им всегда является специализированное юридическое лицо — страховая компания. Она должна иметь лицензию на осуществление деятельности по страхованию финансовых и предпринимательских рисков;
— страхователь. Им может быть любое заинтересованное лицо – компания или индивидуальный предприниматель. Главное, чтобы они осуществляли предпринимательскую деятельность и желали защитить свои коммерческие интересы.
Риски считаются застрахованными только с момента подписания договора, а для признания его юридически действительным необходимо согласование всех существенных условий. Перечислим их:
1) объект страхования. Сторонам необходимо четко определить, какие именно имущественные интересы, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, будут страховаться. Так, это может быть риск убытков от перерыва в производстве, риск неполучения ожидаемых доходов и т.д.;
2) страховой случай. Здесь дается детальное описание конкретного события (событий), при наступлении которого у страховщика возникает обязанность выплатить страховое возмещение (например, нарушение контрагентом обязательств по поставке, введение ограничительных мер органами власти и др.). Страховщик может предлагать как стандартные, так и эксклюзивные риски, исходя из тех задач, которые стоят перед бизнесом. Описание страхового случая должно быть подробным и понятным. Именно расхождение сторон в понимании того, какие именно обстоятельства являются основанием для выплаты страхового возмещения, нередко становится причиной судебного разбирательства.
К примеру, Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 07.12.2020 по делу № А40-264040/2019 отказано в удовлетворении требования о выплате страхового возмещения. Причиной этого стало следующее. Предметом страхования была защита от предпринимательских рисков. К таким рискам согласно условиям соглашения о страховании отнесено неисполнение договора о банковской гарантии. Но выплата возмещения предусмотрена лишь на тот случай, когда страхователь получил положительное решение суда по спору, вытекающему из договора о банковской гарантии. Такого решения у истца не оказалось, поэтому в удовлетворении иска о выплате страхового возмещения ему тоже отказали;
3) размер страховой суммы. Это денежная сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить возмещение. Она является максимальным лимитом ответственности страховой компании и определяется по соглашению сторон. При страховании упущенной выгоды ее размер определяется на основе финансовых планов и прогнозов предприятия за вычетом переменных затрат, которые не будут понесены в период простоя. Часто используется формула, учитывающая прибыль за предыдущие периоды и прогнозируемый рост;
4) срок действия договора. Указывается точная дата или событие, с которого договор вступает в силу, и момент окончания его действия.
Может быть также предусмотрено наличие страховой франшизы – некомпенсируемой части ущерба, которая остается на риске страхователя. Франшиза снижает размер страховой премии и исключает из числа страховых случаев мелкие убытки, делая продукт более сбалансированным. Кроме того, в договоре подробно прописываются:
— порядок и сроки уплаты страховой премии;
— действия сторон при наступлении страхового случая;
— перечень необходимых документов для получения возмещения;
— основания для отказа в выплате.
Вы можете оставить первый комментарий