Центробанк выпустил письмо, раскрывающее источники получения информации для оценки финансового состояния заемщиков — субъектов малого и среднего бизнеса при формировании резервов от возможных финансовых потерь.
Для мониторинга таких категорий заемщиков, помимо сведений из книг учета доходов и расходов организаций и ИП на УСН, аналогичной книги для ИП с патентной системой, а также свидетельства об уплате ЕНВД, применяются:
- информация о движении денежных средств;
- справки о счетах в банках, выданные либо налоговыми органами, либо кредитными организациями;
- данные бюро кредитных историй;
- сведения официальных интернет-сайтов Верховного Суда РФ, федеральных служб судебных приставов и госрегистрации, ФНС РФ, Росреестра, Единого реестра сведений о банкротстве, нотариальной палаты.
Весь список источников должен быть отражен во внутренних документах банка.
Отдельно разъяснены особенности оценки ссуд на портфельной и индивидуальной основе.
ПИСЬМО Банка России от 05.07.2018 № ИН-016-41/44
«Об особенностях применения нормативных актов Банка России»
Документ включен в СПС "КонсультантПлюс"
