Законодательство РФ не требует при регистрации новой компании доказывать целесообразность ее создания, однако чиновники признают наличие фактов злоупотребления в этой сфере. Так, ФНС выделяет целую категорию граждан, поднаторевших в учреждении номинальных юрлиц. Их можно отличить по следующим признакам:
- отсутствие постоянного трудоустройства;
- низкий заработок;
- плохое образование;
- проживание в отличном от места регистрации компании регионе;
- возраст до 30 лет;
- участие в руководстве или создании нескольких компаний, в отношении которых в ЕГРЮЛ содержится запись о недостоверности ее сведений.
Последнее можно проверить с помощью сервиса ФНС РФ «Прозрачный бизнес».
При этом инспекторы не гарантируют, что физлицо, обладающее всеми перечисленными признаками, обязательно является профессиональным номинальщиком. Каждая ситуация должна рассматриваться индивидуально.
