Кому придется заплатить налоги за поступления на карту

Получатели средств за товары и услуги от разных плательщиков рискуют попасть в поле зрения фискалов. «Парламентская газета» пишет об ужесточении контроля банковских операций.

Теперь кредитные организации должны по запросу налоговиков предоставлять им сведения:

• о переводах;
• фактах открытия и закрытия счетов.

Разовые поступления от родственников подозрений не вызовут, успокоило издание. Однако регулярность переводов, а также перечисления от разных клиентов и организаций ФНС может признать доходом, с которого придется заплатить налог.

По новым правилам Закона от 28.12.2024 № 522-ФЗ Росфинмониторинг может приостановить операцию, если заподозрит, что средства получены преступным путем или используются для отмывания доходов. Срок такой «заморозки» может составить до 10 календарных дней. Таким образом, с помощью оперативного уведомления банками ФНС и Росфинмониторинга будут бороться с дропперами, то есть теми, кто предоставляет свою карту для вывода средств.

Отдельному контролю подвергнут операции между физлицами, особенно если размер переводов не соотносится с официальным доходом получателя. То есть если получателю регулярно поступают на карту деньги – вероятнее всего, их квалифицируют как облагаемый налогом доход. При этом переводы:

• от 15 до 100 тыс. рублей – пройдут по упрощенной идентификации;
• более 100 тыс. рублей – по полной идентификации и плательщика, и получателя средств.

Платить налог не придется, если перевод осуществлен от родственника или в качестве подарка. Возврат крупного долга не вызовет подозрений, если будут предъявлены доказательства.

ФНС проверяет переводы и по отраслевому признаку. К примеру, в сферу контроля фискалов попадают:

• «серые» фотографы;
• ведущие праздничных мероприятий;
• дантисты;
• специалисты, оказывающие услуги нелегально, без трудового договора, статуса ИП или самозанятого.