Специалисты регионального управления ФНС России рассказали, как они определяют, что человек формально числится руководителем компании, но реально ею не управляет. Среди сигналов — возраст до 25 лет, низкий уровень образования и отсутствие постоянного места работы. Также обращают внимание на небольшой доход директора и регистрацию фирмы по адресу его прописки, если по факту он живет в другом месте или компания там не работает.
Кроме того, вызывает подозрения факт того, что ее руководитель не получает зарплату, не отвечает на запросы налоговой и плохо осведомлен, чем занимается фирма.
Людей привлекают на роль номинальных директоров разными способами: кто-то соглашается за деньги, другие — по просьбе знакомых, а третьи и вовсе не подозревают о том, что их записали в ЕГРЮЛ, отмечают специалисты налоговой службы. Предложения такого «заработка» часто делают возле учебных заведений или в людных местах.
Несмотря на отсутствие реального участия в управлении, такие лица несут полную ответственность. Их могут привлечь по налоговым, административным (ч. 4 ст. 14,25 КоАП РФ) и уголовным нормам, включая статьи о создании фирм-однодневок или незаконном обороте средств (ст. 173.1,173.2, 172, 187 УК РФ).
Если стало известно, что персональные данные использованы для внесения в реестр без разрешения, нужно обратиться в налоговые и правоохранительные органы. Для исправления сведений подается заявление по форме Р34001, а для защиты паспорта от дальнейшего использования — возражение по форме Р38001.
Вы можете оставить первый комментарий