Поговорим в статье о том, какие поступки должника (его представителей) и арбитражного управляющего влекут наступление административной и уголовной ответственности. На примерах из судебной практики разберем составы правонарушений. Определимся с формами наказаний и лицами, уполномоченными совершать действия по привлечению к ответственности.
Над статьей работали:
Автор: Елена Хребтиевская; редактор: Александр Чепенко
Содержание
- Признаки неправомерных действий при банкротстве
- Состав неправомерных действий при банкротстве
- Административная ответственность за неправомерные действия при банкротстве
- Уголовная ответственность за неправомерные действия при банкротстве
Признаки неправомерных действий при банкротстве
Банкротством признается неспособность должника (гражданина или юридического лица) удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам (в частности, выплате пособий, оплате труда и уплате обязательных платежей в бюджет).
Порядок и условия проведения процедур при банкротстве регламентированы специальным нормативным актом — Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ (закон № 127-ФЗ). Указанные процедуры непростые и неминуемо влекут уменьшение материальных ресурсов должника. В некоторых ситуациях участники банкротства (прежде всего должник или его представители) предпринимают недобросовестные действия. Цели – сбережение имущества после завершения банкротства, удовлетворение интересов определенных кредиторов (чтобы другим «меньше досталось»). Нарушения могут допускаться и арбитражным управляющим.
Признаками, которые указывают на возможный факт неправомерного поведения, являются следующие обстоятельства:
— нарушение имущественных интересов кредиторов, прав и законных собственников организаций;
— несоблюдение установленного порядка осуществления банкротства, который является необходимым условием оздоровления экономики.
Проявления неправомерного поведения могут быть различными. Нормативно они выделены в отдельные составы административных правонарушений и преступлений.
Состав неправомерных действий при банкротстве
«Неправомерные действия при банкротстве» — понятие, можно сказать, собирательное. Они могут образовывать несколько составов деяний, перечисленных в ст. 14.13 КоАП РФ и ст. 195 УК РФ (в зависимости от характера действий).
Каждый состав правонарушения (преступления) имеет четыре элемента:
1) объект — общественные отношения, которым причиняется вред;
2) субъект — лицо, которое обладает набором признаков для привлечения к ответственности за конкретное деяние;
3) объективная сторона (ОС) – набор признаков, характеризующих противоправное действие или бездействие;
4) субъективная сторона (СС) – отношение субъекта к своему деянию.
Объектом всех неправомерных действий при банкротстве являются общественные отношения, связанные с государственным регулированием указанной процедуры. Остальные элементы варьируются от состава к составу.
Рассмотрим их подробнее на примерах ситуаций, возникших на практике.
Сначала поговорим о деяниях, которые образуют составы административных правонарушений.
1. Гражданин — должник утаил информацию о том, что в его пользу взысканы суммы материального ущерба по уголовному делу, где он был признан потерпевшим (Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.09.2025 № 11АП-2655/2025).
В указанном случае имеет место состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ:
| ОС | Субъект | СС | ||
|---|---|---|---|---|
| Деяние | Иные признаки | |||
| Сокрытие (утаивание) |
– имущества/ имущественных прав /имущественных обязанностей; – сведений об имуществе, о его размере или месте нахождения; – иной информации об имуществе (имущественных правах/обязанностях) |
Обстановка – указанные действия совершены при наличии признаков несостоятельности/ банкротства гражданина/юрлица. Ущерб ≤ 3,5 млн рублей |
Гражданин (должник). Должностное лицо (ДЛ) |
Вина в форме умысла |
| Передача имущества во владение иным лицам (его отчуждение /уничтожение) | ||||
| Сокрытие/уничтожение/фальсификация бухгалтерских/иных учетных документов, отражающих экономическое состояние должника | ||||
2. Директор ООО произвел расчеты с контрагентом. Это привело к тому, что указанному контрагенту был оказано большее предпочтение в удовлетворении требований, чем бы он мог получить при расчете с кредиторами в порядке очередности. Сделки признаны недействительными (Решение Арбитражного суда Свердловской области от 23.04.2018 по делу № А60-62982/2017).
В действиях директора имел место состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 14.13 КоАП РФ:
| ОС | Субъект | СС | |
|---|---|---|---|
| Характеристика деяния | Иные признаки | ||
| 1. Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника. В ущерб интересам других кредиторов |
Обстановка – действия совершены при наличии признаков банкротства. Деяние не относится к преступлению |
Руководитель ЮЛ. Учредитель ЮЛ, ИП/Гражданин. |
Прямой умысел. Действия совершены заведомо в ущерб интересам иных кредиторов |
| 2. Принятие такого удовлетворения кредиторами, знающими об отданном им предпочтении | |||
3. АУ допустил следующие нарушения:
— не исполнил обязанность по опубликованию в газете «Коммерсантъ» сообщения о проведении торгов и об их результатах;
— разместил неверную информации в ЕФРСБ;
— не включил всю необходимую информацию в отчеты о своей деятельности и об использовании денежных средств должника (Решение Арбитражного суда Свердловской области от 10.06.2025 по делу № А60-23595/2025).
В действиях АУ имел место состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 3, 3.1 ст. 14.13 КоАП РФ.
| ОС | Субъект | СС | ||
|---|---|---|---|---|
| Деяние | Квалифицирующий признак (влечет более строгое наказание) | |||
| Невыполнение правил, предусмотренных законом № 127-ФЗ. Состав формальный: достаточно факта несоблюдения установленных законом требований. Наступление последствий (ущерба или убытков для кредиторов/должника) не доказывается |
Не содержит признаков преступления | Повторность. Подразумевается совершение АП в период, когда лицо считается подвергнутым административному наказанию — совершение однородного правонарушения (п. 2 ч.1 ст. 4.3) |
АУ. Реестродержатель. Организатор торгов/оператор электронной площадки. Руководитель временной администрации финансовой организации |
Умысел. Неосторожность |
4. Конкурсный управляющий (КУ) был освобожден от своих обязанностей. Должнику назначен новый управляющий. Прежний КУ не исполнил обязанность по передаче вновь утвержденному субъекту сведений и документов, необходимых для исполнения возложенных на нее обязанностей (Решение Арбитражного суда Свердловской области от 13.08.2025 по делу № А60-25740/2025).
В действиях прежнего КУ имел место состав АП, предусмотренный ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ.
| ОС | Субъект | СС | ||
|---|---|---|---|---|
| Деяние | Квалифицирующий признак | |||
|
Действия (бездействие) лица, в результате которых имеет место незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего/временной администрации финансовой организации. Формы: несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи документов |
Не содержит признаки преступления | Деяние совершено в отношении: – представителей Банка России/ – государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (ч. 4.1 ст. 14.13) |
ДЛ | Умысел. (Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 03.08.2020 № Ф08-5787/2020) |
5. У компании образовалась задолженность по уплате обязательных платежей более 800 тыс. рублей. Появились признаки неплатежеспособности. Директор компании не принял мер по инициированию процедур банкротства.
В действиях директора имел место состав АП, предусмотренный ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ.
| ОС | Субъект | СС | |
|---|---|---|---|
| Деяние | Квалифицирующий признак | ||
| Неисполнение обязанности по подаче заявления о признании юридического лица (ИП/гражданина) банкротом в установленных законом случаях | Повторность (ч. 5.1 ст. 14.13 КоАП РФ). |
Гражданин. ДЛ (руководитель, директор) |
Умысел. Неосторожность. (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 09.02.2021 № Ф03-4308/2020) |
6. Генеральный директор АО не исполнил обязанность по направлению всем лицам, имеющим право инициировать созыв внеочередного общего собрания акционеров, сведений о наличии у компании признаков банкротства (Решение Арбитражного суда Карачаево-Черкесской Республики от 27.05.2022 по делу № А25-3134/2021).
В действиях генерального директора имел место состав АП, предусмотренный ч. 6 ст. 14.13 КоАП РФ.
| ОС (деяние) | Субъект | СС |
|---|---|---|
| Неисполнение обязанности по направлению сведений о наличии признаков банкротства и копии заявления должника при подаче его в арбитражный суд, отзыва должника на заявление: – собственнику имущества должника — унитарного предприятия, – лицам, имеющим право инициировать созыв внеочередного общего собрания. |
ДЛ – руководитель ЮЛ | Умысел. Неосторожность. (Решение Арбитражного суда Омской области от 10.05.2017 по делу № А46-4881/2017) |
7. Финансовый управляющий направил предпринимателю-должнику запрос о предоставлении ему печатей, штампов, бухгалтерской и иной документации должника, материальных и иных ценностей, список имущества, банковских карт. ИП их не предоставил (Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.05.2020 № 15АП-6033/2020).
В действиях должника имел место состав АП, предусмотренный ч. 7 ст. 14.13 КоАП РФ.
| ОС (деяние) | Субъект | СС | |
|---|---|---|---|
| Незаконное воспрепятствование деятельности АУ. Возможная форма: уклонение/отказ от предоставления информации об имущественном положении, передачи документов |
Не содержит признаков состава преступления | Гражданин. ДЛ |
Умысел |
8. Учредитель компании был привлечен к субсидиарной ответственности по долгам юридического лица. Исполнительный лист выдан, но задолженность учредителем не была погашена (Решение Арбитражного суда Московской области от 30.12.2025 по делу № А41-63618/2025).
В действия учредителя имел место состав АП, предусмотренный ч. 8 ст. 14.13 КоАП РФ.
| ОС (деяние) | Субъект | СС | |
|---|---|---|---|
| Неисполнение вступившего в законную силу судебного акта о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности по обязательствам должника. Условие — судебный акт не обжалуется в кассационном порядке |
Не содержит признаков состава преступления | ДЛ (контролирующее должника, которое привлечено к субсидиарной ответственности) | Умысел |
Теперь коснемся ситуаций, когда неправомерные действия при банкротстве содержат состав преступления (деяния, предусмотренного нормами ст. 195 УК РФ):
1. Сокрытие имущества (информации) либо отчуждение (уничтожение) имущества – совершение действий, аналогичных тем, которые указаны в ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ. Условие — имеются последствия в виде крупного ущерба (более 3,5 млн ₽).
Использование служебного положения или совершение действий лицом, контролирующим должника/руководителем такого лица, является квалифицирующим признаком (влечет более строгое наказание).
2. Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника заведомо в ущерб другим кредиторам. От аналогичного административного правонарушения отличает размер ущерба. Для применения норм УК РФ он должен быть крупный.
Наказание будет более строгим, если субъектом является АУ/председатель ликвидационной комиссии/контролирующее должника лицо/руководитель такого лица.
3. Незаконное воспрепятствование деятельности АУ/временной администрации финансовой организации. От аналогичного административного правонарушения отличает размер ущерба. Для применения норм УК РФ он должен быть крупный.
Использование служебного положения или совершение действий лицом, контролирующим должника/руководителем такого лица является квалифицирующим признаком.
Обстоятельством, влекущим более строгое наказание, для всех перечисленных составов преступлений является его совершение группой лиц по предварительному сговору/организованной группой.
Административная ответственность за неправомерные действия при банкротстве
Выше мы разобрали составы административных правонарушений и преступлений. В данном разделе поговорим о наказании и о том, как и кем осуществляется привлечение к административной ответственности.
| Нарушение по КоАП РФ (кратко ОС) |
Наказание | Порядок привлечения к АО | ||
|---|---|---|---|---|
| ФЛ | ДЛ | ЮЛ | ||
|
Сокрытие имущества и информации. Отчуждение/уничтожение имущества. |
Штраф: 4–5 тыс. рублей |
Штраф: 50–100 тыс. рублей. Дисквалификация: 6 мес.–3 года |
– |
Рассмотрение дела об АП и назначение наказания осуществляется арбитражным судом (ст. 23.1 КоАП РФ). Возбуждение дела производится: |
| Неправомерное удовлетворение требований одних кредиторов в ущерб другим (ч. 2 ст. 14.13) |
||||
| Невыполнение обязанностей, предусмотренных законом № 127=ФЗ (ч. 3 и 3.1 ст. 14.13) |
– | Предупреждение. Штраф: 25–50 тыс. рублей. Повторно – дисквалификация: 6 мес.–3 года |
Штраф: 200–250 тыс. рублей. Повторно: 350 тыс.–1 млн рублей |
|
| Воспрепятствование деятельности АУ/временной администрации (ч. 4 и 4.1 ст. 14.13) |
– | Штраф: 40–50 тыс. рублей. Дисквалификация: 6 мес.–1 год |
– | |
| Непредоставление документов собственнику/лицам – инициаторам общего собрания (ч. 6 ст. 14.13) |
– | Штраф: 25–50 тыс. рублей. Дисквалификация: 6 мес.–2 года |
– | |
| Незаконное воспрепятствование деятельности АУ (ч. 7 ст. 14.13) |
Штраф: 1–3 тыс. рублей |
Штраф: 5–10 тыс. рублей. Дисквалификация: 6 мес.–2 года |
– | |
| Неисполнение обязанности по подаче заявления о признании банкротом (ч. 5 и 5.1 ст. 14.13) |
Штраф: 1–3 тыс. рублей |
Штраф: 5–10 тыс. рублей |
– |
Дело об АП по ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ рассматривают налоговые органы. По ч. 5.1 ст. 14.13 – арбитражные суды (ст. 23.1 КоАП РФ, ч. 1 ст. 23.5 КоАП РФ). Возбуждение дела производится налоговым органом (п. 5 ч. 2 ст. 28.3 КоАП РФ) |
| Повторно. | ||||
| Штраф: 3–5 тыс. рублей |
Дисквалификация: 6 мес.–3 года |
– | ||
| Неисполнение судебного акта о привлечении к субсидиарной ответственности (ч. 8 ст. 14.13) |
– | Дисквалификация: 6 мес.–3 года |
– |
Дело об АП рассматривают арбитражные суды (ст. 23.1 КоАП РФ). Возбуждение дела производится налоговыми органами (п. 5 ч. 2 ст. 28.3 КоАП РФ) |
|
Штраф может быть заменен на предупреждение (ч. 1 ст. 4.1.1, ст. 3.4 КоАП РФ). Условия: 1) совершение правонарушения впервые; – причинения вреда жизни и здоровью людей/объектам животного и растительного мира/окружающей среде/объектам культурного наследия/безопасности государства/угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера (угрозы причинения); |
||||
Уголовная ответственность за неправомерные действия при банкротстве
За совершение преступлений, предусмотренных ст. 195 УК РФ, установлены такие формы наказания, как:
— штраф;
— ограничение свободы;
— принудительные работы (с возможностью лишения права занимать определенные должности/заниматься определенной деятельностью);
— арест;
— лишение свободы (с возможностью дополнительного наложения штрафа и лишения права занимать определенные должности/заниматься определенной деятельностью).
Расскажем подробнее на примере такого состава, как сокрытие (уничтожение) имущества/ информации (ч. 1, 1.1 ст. 195 УК РФ):
| Наказание | Наказание при использовании служебного положения. Совершение деяния лицом, контролирующим должника/его руководителем | |
|---|---|---|
| Штраф | 100–500 тыс. рублей | 500 тыс. – 2 млн рублей |
| Заработная плата или иной доход от 1 года до 3 лет | ||
| Ограничение свободы | до 2 лет | – |
| Принудительные работы | до 3 лет | до 4 лет с лишением права занимать определенные должности или без него |
| Арест | до 6 мес. | – |
| Лишение свободы | до 3 лет со штрафом (200 тыс. рублей или дохода за 18 мес.) или без него | до 3 лет со штрафом (до 500 тыс. рублей или дохода за 18 мес.) и лишением права занимать определенные должности (или без них) |
Привлечение к ответственности и выбор формы наказания осуществляется судом по результатам проведенного предварительного следствия.
Субъект, который совершил преступления, предусмотренные ст. 195 и 196 УК РФ освобождается от уголовной ответственности при условии:
— он активно способствовал раскрытию и (или) расследованию преступления;
— он добровольно сообщил о лицах, извлекавших выгоду из незаконного или недобросовестного поведения должника;
— он раскрыл информацию об имуществе (доходах) таких лиц, объем которого обеспечил реальное возмещение причиненного этим преступлением ущерба;
— в его действиях не содержится иного состава преступления.
Вы можете оставить первый комментарий