Переводной вексель

Над статьей работали:
Автор: Чистякова Людмила; редактор: Александр Чепенко

Вексель — один из инструментов, которые могут использовать предприниматели в расчетах. Они заменяют живые деньги и предоставляют отсрочку платежа. В то же время использование векселей в расчетах несет свои риски. К примеру, юрлицо, выдавшее вексель, может не иметь денег на погашение долга. О том, на что надо обращать внимание при использовании векселей, расскажем далее.

Содержание

1. Положения о простом и переводном векселе
2. Векселедатель переводного векселя
3. Векселедержатель переводного векселя
4. Срок переводного векселя
5. Платеж и акцепт по переводному векселю

Положения о простом и переводном векселе

Вексель — одна из разновидностей ценных бумаг.

Переводный вексель — это документ, составленный в соответствии с требованиями к форме переводного векселя и удостоверяющий право векселедержателя на получение в установленный срок определенной суммы от плательщика или иных обязанных перед векселедержателем лиц.
Одним из признаков вексельного обязательства является его абстрактность, что означает самостоятельность вексельного обязательства, то есть его независимость от наличия или отсутствия основания выдачи (каузы) этой ценной бумаги.

С абстрактностью векселя тесно связано и из нее следует процессуальное правило об ограничении возражений.

Оно состоит в том, что должник по абстрактной ценной бумаге не может противопоставить кредитору возражения по ней, основанные на отсутствии или недействительности основания выдачи ценной бумаги.

Должник вправе доказывать факт недобросовестного приобретения векселя, только если последний не содержит распоряжения лица, передающего права по векселю, как, например, в случае предъявления векселя лицом, его выкравшим или нашедшим.
Иначе говоря, обязанное по ценной бумаге лицо должно произвести исполнение по ценной бумаге, доверившись лишь формальным признакам (необходимым реквизитам) ценной бумаги и не проверяя исходных положений, на основании которых эта бумага выдана (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 13.03.2020 № Ф05-321/2019).

Вексельные сделки, в частности, по выдаче, акцепту, индоссированию, авалированию векселя, его акцепту в порядке посредничества и оплате векселя регулируются нормами специального вексельного законодательства.

Отношения, касающиеся обращения векселей, регулируются Федеральным законом от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе», (далее — закон № 48-ФЗ) и положением о переводном и простом векселе, введенного в действие Постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 № 104/1341, (далее — постановление № 104/1341).

При рассмотрении споров, связанных с обращением векселей, суды также учитывают положения конвенции, устанавливающей единообразный закон о переводном и простом векселе (Женева, 7 июня 1930 года).

Кроме того, к вексельным сделкам применяют общие нормы гражданского законодательства с учетом их особенностей в случае отсутствия специальных норм в вексельном законодательстве.

В зависимости от цели передачи вексель может использоваться в качестве:

а) ценной бумаги как способа получения дополнительных доходов. Вексель не является эмиссионной бумагой. Поэтому ее могут выпускать банки и использовать в качестве механизма, схожего с привлечением средств на депозиты;

б) способа оформления договора займа. Вексель по сути является разновидностью договора займа. Это означает, что при погашении векселя имеет место не переход права собственности на ценную бумагу, а происходит прекращение обязательства, удостоверенного этим документом. К отношениям, связанным с предъявлением векселедержателем векселя к оплате, применяют нормы гражданского законодательства, регулирующие договор займа. Моментом исполнения обязательства по оплате является зачисление соответствующих денежных средств на расчетный счет векселедержателя;

в) средства расчетов с контрагентами. При передаче векселя в оплату товаров, работ, услуг сам вексель является не объектом сделки, а средством расчета с контрагентами — средством платежа. Передача векселя в качестве оплаты равносильна передаче денежных средств;

г) индивидуально-определенной вещи и в этом качестве выступать объектом гражданско-правовых обязательств. Вексель может выступать в качестве товара, а его передача становится реализацией. Такое возможно в том случае, если право собственности на вексель переходит от одного лица к другому по договору купли-продажи, в котором  вексель выступает как объект купли-продажи.

Обязанности продавца по передаче векселя как товара могут считаться выполненными в момент совершения им действий по надлежащей передаче векселя покупателю с оформленным индоссаментом, переносящим права, вытекающие из векселя, на покупателя или указанное им лицо, если иной порядок передачи не вытекает из условий соглашения сторон и не определяется характером вексельного обязательства (абз. 2 п. 36 постановления Пленума Верховного Суда РФ и ВАС РФ от 04.12.2000 № 33/14, далее — постановление № 33/14).

При этом в судах отмечается, что вексель как товар лишь тогда имеет коммерческую ценность, когда он обеспечен устойчивыми активами векселедателя.

Действительная стоимость ценной бумаги подтверждается ее рыночным оборотом, когда цена складывается в процессе систематического взаимодействиям спроса и предложения. В отсутствие рыночных котировок данная стоимость может быть установлена экспертным путем по результатам исследования и оценки активов и пассивов векселедателя, стабильности финансового положения, перспектив развития его бизнеса, в том числе его инвестиционной привлекательности, известности на свободном рынке, высокотехнологичности (Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 10.11.2022 № Ф04-3801/2019).

Как ценная бумага вексель относится к разряду строго формализованных документов, в котором должны присутствовать все необходимые реквизиты.

Статьей 75 положения о векселе предусмотрено, что простой вексель должен содержать:

а) наименование «вексель», включенное в текст документа;
б) простое и ничем не обусловленное обещание заплатить указанную сумму;
в) срок платежа;
г) место, в котором будет совершен платеж;
д) наименование того, кому или приказу кого будет совершен платеж;
е) указание даты и места составления векселя;
ж) подпись векселедателя — того лица, которое выдало документ.

Документ, в котором отсутствует какое-либо из вышеуказанных обозначений, не имеет силы векселя, кроме некоторых случаев. К примеру, простой вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении.

Кроме того, согласно статье 4 закона № 48-ФЗ переводной и простой вексель должен быть составлен только на бумаге.

Требование векселедержателя об исполнении вексельного обязательства, основанное на документе, не отвечающем требованиям к форме и наличию реквизитов, отклоняется в судах. Однако это не станет препятствием для предъявления самостоятельного иска, основанного на общих нормах гражданского законодательства об обязательствах (Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 21.04.2025 № Ф08-1672/2025).

В зависимости от того, кто выступает в качестве плательщика по векселю согласно положению векселя подразделяются:

а) на простые (соло). В этом случае в сделке участвуют только две стороны — векселедатель и векселедержатель. Векселедатель должен выплатить деньги исходя из условий, указанных в бумаге, не имея права отказаться от платежа;
б) переводные. В переводном векселе участвуют три стороны — векселедатель, плательщик по векселю и держатель векселя.

В отличие от простого векселя в переводном до акцепта нет прямого должника. Простой вексель содержит простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму, поэтому его предоставление плательщику для акцепта не предусмотрено (Постановление ФАС Уральского округа от 28.10.2002 № Ф09-2615/2002-ГК).

Вексельные сделки порождают две категории вексельных обязательств — обязательства прямых должников и обязательства должников в порядке регресса (п. 21 постановления постановление постановления № 33/14).

Прямыми должниками являются векселедатель в простом векселе и акцептант в векселе переводном.

Основное назначение акцепта в том, чтобы породить главного должника, отвечающего так же, как и векселедатель в простом векселе. Юридически акцепт равносилен реквизиту простого векселя, в котором векселедатель пишет — «обязуюсь оплатить».

Векселедатель переводного векселя

Переводной вексель, он же тратта, — трехстороннее соглашение между векселедателем, векселеприобретателем и плательщиком. Тот, кто выписывает вексель, указывает в переводном векселе своего должника — плательщика. При этом векселедержатель получит деньги не от векселедателя, а от третьего лица.

Векселедатель переводного векселя — трассант. Это лицо, которое подписало и выдало вексель.

Подпись трассанта — обязательный реквизит переводного векселя.

При этом векселедатель отвечает за акцепт и за платеж, но он может освободить себя от гарантии за акцепт (ст. 9 Положения).

Последствием такой оговорки станет невозможность предъявить к векселедателю требования из неакцепта векселя.

Акцепт означает принятие плательщиком (трассатом) по переводному векселю обязательства оплатить вексель при наступлении указанного в нем срока. Он оформляется в виде соответствующей надписи акцептанта на лицевой стороне векселя.

Обязательство векселедателя уплатить денежную сумму, удостоверенное векселем, в том числе выданным сроком по предъявлении, возникает с момента выдачи векселя.

Векселедержатель переводного векселя

Лицо, у которого находится вексель, рассматривается как законный векселедержатель.

При соблюдении требований к форме векселя его владелец рассматривается как законный векселедержатель, не обязанный доказывать существование и действительность своих прав. Бремя доказывания обратного лежит на вексельном должнике.

Вексель является ордерной документарной ценной бумагой, что подразумевает наличие требования исполнения по ней только у законного векселедержателя, то есть того, на чье имя ценная бумага выдана или к которому она перешла от первоначального владельца по непрерывному и последовательному ряду индоссаментов (п. 16, 77 положения, п. 9 постановления № 33/14).

При наличии на векселе в ряду последовательных индоссаментов одного или нескольких зачеркнутых индоссаментов законным векселедержателем является лицо, на имя которого совершен последний перед зачеркнутым индоссамент.

Это лицо как законный векселедержатель вправе индоссировать вексель в общем порядке. Зачеркнутый индоссамент в этом случае не принимается во внимание.

Если последний индоссамент является бланковым, то есть не содержащим указания лица-индоссата, то в качестве законного векселедержателя рассматривается лицо, у которого вексель фактически находится. Такое лицо вправе осуществлять все права по векселю, в том числе требовать платеж.

Помимо совершения индоссамента для передачи права на ценную бумагу новому векселедержателю должен быть передан (вручен) оригинал документа, предъявление которого векселедателю является обязательным условием для осуществления права из ценной бумаги (п. 3 ст. 146 ГК, п. 38, 77 положения).

Векселедержатель как собственник векселя вправе распоряжаться им по своему усмотрению. Он может продать вексель, передать его другому лицу по договору мены или дарения, внести вексель в качестве вклада в уставный капитал юрлица и т.д.

Передача векселя по индоссаменту означает передачу вместе с векселем другому лицу и права на получение им платежа по данному векселю. Поскольку обязательство, имеющееся в векселе, является ничем не обусловленным, то и индоссамент может быть только таким же.
Передача векселя осуществляется на основании акта приемки-передачи, а удостоверенное векселем право передается путем совершения на его оборотной стороне передаточной надписи — индоссаментом.

Всякий переводный вексель, даже выданный без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента, который должен быть написан на переводном векселе или на присоединенном к нему листе (добавочный лист). Он должен быть подписан индоссантом (п. 13 положения).

Статья 47 положения предусматривает, что все выдавшие, акцептовавшие, индоссировавшие переводной вексель или поставившие на нем аваль являются солидарно обязанными перед векселедержателем.

Векселедержатель имеет право предъявить иск ко всем этим лицам, к каждому в отдельности и ко всем вместе, не будучи принужден соблюдать при этом последовательность, в которой они обязались (п. 38 постановления № 33/14).

Срок переводного векселя

Срок векселя определяется сроком платежа, который является его обязательным реквизитом.

Поскольку вексель — это строго формальный документ, обозначение в нем срока платежа должно точно соответствовать закону (п. 33 положения).

Оно может выражаться 4 способами:

а) по предъявлению. Такой вексель оплачивают при его предъявлении к платежу в течение одного года со дня составления. Векселедатель может сократить этот срок или сделать срок более продолжительным. Эти сроки могут быть сокращены индоссантами (ст. 34 положения);
б) во столько-то времени от предъявления. Такой срок определяется либо датой акцепта, либо датой протеста (ст. 35 положения);
в) во столько-то времени от составления. Срок платежа по переводному векселю, выданному сроком на один или на несколько месяцев от составления, наступает в соответствующий день того месяца, в котором осуществляется платеж. При отсутствии в данном месяце соответствующего дня срок платежа наступает в последний день этого месяца (ст. 36 положения);
г) на определенный день. В этом случае оплата по векселю осуществляется в конкретный день, указанный в векселе. Если переводный вексель подлежит оплате в определенный день в каком-либо месте, где принят календарь иной, чем в месте выдачи, срок платежа считается назначенным по календарю места платежа (ст. 37 положения).

Иные обозначения срока влекут за собой недействительность векселя (п. 33 положения).

Платеж и акцепт по переводному векселю

Как простой, так и переводный вексель можно передавать из рук в руки посредством совершения специальной передаточной надписи на обороте векселя — индоссамента. Индоссамент осуществляется автором передаточной надписи на индоссата — лицо, которому переходят права по векселю.

Плательщик принимает на себя обязательство оплатить переводный вексель в срок.

Принятие плательщиком на себя обязательств по переводному векселю называется акцептом.

Акцепт переводного векселя означает, что плательщик признает себя должником по вексельному обязательству векселедателя. Отказ плательщика акцептовать вексель служит основанием для протеста векселя.

Пунктом 25 положения предусмотрено, что акцепт отмечается на переводном векселе. Он выражается словом «акцептован» или всяким другим равнозначащим словом и подписывается плательщиком. Простая подпись плательщика, сделанная на лицевой стороне векселя, имеет силу акцепта.

Акцепт и платеж разделяются только в переводном векселе, поскольку плательщик (акцептант) и векселедатель по нему могут не совпадать.

По простому векселю векселедатель, напротив, обязан так же, как и акцептант, по переводному векселю.

В простом векселе плательщик (акцептант) и векселедатель во всяком случае совпадают в одном лице. По простому векселю векселедатель всегда отвечает только за платеж, акцепт простого векселя не требуется.

Обязательство акцептанта оплатить переводный вексель считается возникшим с момента совершения акцепта.

Основанием для вексельной выплаты является предъявление документа, содержащего обязательные реквизиты, в установленные в нем сроки добросовестным векселедержателем к платежу.

В качестве того, кто платит по переводному векселю (плательщика), может быть указано юрлицо, ИП или другое физлицо.