Как проверить контрагента

Управление рекомендовало осуществлять контроль благонадежности несколькими путями:

1. Использовать раздел «Электронный сервис» официального сайта ФНС РФ  www.nalog.ru (online-сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента/Проверьте, не рискует ли ваш бизнес?»).

На сервисе представлена информация, используя которую можно сделать вывод о недобросовестности партнера. Например, признаки фирм-однодневок. Это наличие массового адреса и дисквалифицированных лиц в компании-контрагенте.

2. Можно запросить у контрагента информацию, не являющуюся тайной по ст. 5 Федерального закона от 29.07.2004 № 98-ФЗ.
Это следующие сведения:

•  учредительные документы и информация из госреестров;
•  документы на право осуществления деятельности;
•  о фактах привлечения к ответственности;
•  о лицах, действующих от имени организации без доверенности.

3. Оценить наличие признаков высокого риска. Их перечень содержится в критерии 12 Приказа ФНС РФ от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@.

ПИСЬМО УФНС РФ по г. Москве от 03.11.2017 № 14-16/179534

Документ включен в СПС "КонсультантПлюс"