ФНС направила запрос в Росфинмониторинг, чтобы он пояснил, касаются ли положения ст. 4 антиотмывочного закона № 115-ФЗ, запрещающие банкам информировать иных лиц о принимаемых мерах ПОД/ФТ/ФРОМУ, налоговых инспекций.
Получив ответ (письмо Росфинмониторинга от 19.03.2021 № 01-01-33/5887), ФНС РФ в письме от 13.07.2021 № СД-4-2/9850@ сообщает, что иными лицами являются все физлица и организации, включая налоговые инспекции.
Поэтому у банков нет оснований для предоставления по запросам ИФНС сведений о мерах ПОД/ФТ/ФРОМУ, принимаемых в отношении своих клиентов в рамках закона № 115-ФЗ.
Соответствующую информацию ФНС РФ довела до своих инспекций.
