Цифровой рубль с 1 сентября 2026 года

С начала осени в России начинается первый и самый массовый этап внедрения цифрового рубля. Из статьи вы узнаете, что это такое и кто должен начать прием новой формы национальной валюты. Также разберем, как компаниям и ИП открыть счет в ней, придется ли бизнесу платить комиссию за работу с цифровыми деньгами, а также выплачивать зарплату в них.

Над статьей работали:
Автор: Елена Ошмарина; редактор: Шкембри Евгения

Содержание

1. Что такое цифровой рубль
2. Кто обязан принимать цифровой рубль с 1 сентября 2026 года
3. Как открыть счет цифрового рубля
4. Комиссии для бизнеса при работе с цифровым рублем
5. Зарплата в цифровых рублях
6. Обязан ли ИП принимать цифровые рубля с 1 сентября

Что такое цифровой рубль

Цифровой рубль – это новая дополнительная форма безналичного рубля, который выпускается Банком России и эквивалентен обычному бумажному, а также безналичному рублю. Новый вид национальной валюты не будет заменять уже привычные нам деньги, а вводится в дополнение. Каждый из нас сможет выбирать более удобную для себя форму расчетов: наличными, безналичными или цифровыми рублями. При этом у каждого физлица и юрлица могут быть открыты счета как в привычных безналичных деньгах, так и в цифре.

Более подробную информацию о том, что собой представляет цифровой рубль, вы сможете прочитать в нашем отдельном материале.

Все операции с новой формой рубля (открытие и закрытие счета, переводы и зачисления) можно будет проводить через мобильное приложение или личный кабинет своего банка, но только на платформе Банка России. То есть, в данном случае коммерческие финансовые организации будут выступать посредником между юрлицом (физлицом) и регулятором. Причем как компании, так и обычные граждане смогут открыть только один цифровой счет для проведения операций, даже если они обслуживаются в нескольких банках.

Кроме того, в цифровых рублях мы не сможем взять кредит, открыть вклад или получить процент на остаток. Они могут использоваться только для расчетов (ст. 861 ГК РФ, ст. 82.11 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ, п. 5.1 Положения Банка России от 03.08.2023 № 820-П).

Так как коммерческие банки при проведении операций с цифрой будут выполнять исключительно посреднические функции, на любые переводы и пополнения цифрового счета не будут распространяться комиссии и ограничения по суммам. Каждый из нас сможет расплачиваться цифрой, осуществлять переводы в ней на любые суммы в пределах остатка на счете.

Выпуском цифровой валюты будет заниматься Банк России непосредственно на платформе. Соответственно, он и станет нести ответственность за данные деньги на государственном уровне.

Мы сможем беспрепятственно переводить цифру в безналичные или наличные рубли и наоборот. Для обналичивания новых денег достаточно перечислить их на карту и снять через любой банкомат.

Введение цифры будет проходить в три этапа (п. 7-9 ст. 4 Федерального закона от 23.07.2025 № 248-ФЗ):

• 1 этап начинается с 1 сентября 2026 года;
• 2 этап – с 1 сентября 2027 года;
• 3 этап – с 1 сентября 2028 года.

Кто обязан принимать цифровой рубль с 1 сентября 2026 года

Начиная с начала осени этого года к цифровой платформе подключатся крупнейшие банки страны. В законе под крупнейшими банками понимаются системно значимые финансовые организации, а также те из них, которые Банком России отнесены к значимым на рынке платежных услуг.

Обеспечить прием оплаты от граждан в новой форме нацвалюты за товары, услуги и работы с указанной даты обязаны продавцы, исполнители и интернет-магазины, отвечающие следующим условиям:

1. Их выручка за предшествующий календарный год превысила 120 миллионов рублей.
2. На 1 января 2026 года они являются клиентами банка, который присоединится к цифровой платформе с 1 сентября.

При определенных условиях указанные выше продавцы и исполнители могут не выполнять требование закона о приеме оплаты в цифре. Такое допускается, если (п. 1 ст. 16.1 Закона РФ от 07.02.1992 № 2300-1):

• на месте оплаты товаров, работ, услуг отсутствует доступ к интернету или мобильной связи;
• выручка торгового объекта, принадлежащего продавцу, за предшествующий год составила менее 5 миллионов рублей (в данном случае от обязанности приема оплаты в цифре освобождается только этот торговый объект).

Даже если ваш бизнес обслуживается в банке, который с начала осени не присоединится к платформе, при этом по состоянию на 1 января 2026 года у вас заключен с одним из крупнейших финучреждений договор эквайринга, вы обязаны подключить оплату в цифре.

Кроме того, снять с себя обязанность по открытию цифрового кошелька не получится, даже если вы сейчас перестанете быть клиентом одного из крупнейших банков, которые осенью присоединятся к платформе. Если на начало 2026 года вы работали с такой финансовой организацией, открывать счет придется. Для этого вы можете обратиться в свой старый банк или в другое системно значимое финансовое учреждение.

Обратите внимание, в законе речь идет о физлице — потребителе товаров и услуг для личных нужд. Если вы, как ИП или организация, работаете исключительно с другими юрлицами (например, в сфере оптовых продаж), обязанность по приему платы в цифре с начала осени на вас не распространяется. Это следует из разъяснений Банка России.

Как открыть счет цифрового рубля

Чтобы открыть цифровой счет, достаточно подать соответствующее обращение в Банк России через мобильное приложение или личный кабинет своего банка. Но есть одно важное условие: он должен стать участником платформы ЦБ. То есть, с начала осени открыть счет можно будет только в крупнейших банках.

После обработки обращения регулятор предложит заключить договор счета цифрового рубля. Как только вы дадите согласие на его заключение, оператор цифрового рубля (Банк России) обязан будет зачислять, списывать, а также выполнять иные ваши распоряжения по операциям с цифровыми деньгами. При этом он не может контролировать ваши расходы и пользоваться вашими средствами (п. 1, 3, 5 ст. 30.8 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ).

Закон наделяет оператора правом в одностороннем порядке менять условия договора счета цифрового рубля. Об этом вы будете предупреждены заранее (п. 13 ст. 30.8 Закона № 161-ФЗ).

Нельзя открывать совместные счета в цифре, сформировать их группу или открыть счет в драгоценных металлах (п. 3.3 Положения Банка России от 03.08.2023 № 820-П, п. 6 ст. 30.8 Закона № 161-ФЗ).

Кроме того, для некоторых категорий граждан и членов их семей законом предусмотрены особые условия открытия цифровых кошельков. К таким гражданам относятся некоторые сотрудники ФСБ, органов госохраны, отдельные сотрудники и организации внешней разведки, а также иные лица, подлежащие госзащите (п. 19 ст. 30.7 Закона № 161-ФЗ).

После открытия цифрового счета необходимо будет наладить прием оплаты цифрой на кассовом и POS-оборудовании. Если вы принимаете платежи через СБП, цифровые деньги будут поступать через уже существующие онлайн-каналы и терминалы. С настройкой и интеграцией оборудования поможет банк, подключенный к платформе.

Для совершения операций вам достаточно будет через мобильное приложение коммерческого банка направить оператору соответствующее распоряжение. Отдельная форма данного электронного документа установлена для каждой из следующих операций:

• пополнение цифрового счета;
• вывод средств с него;
• перевод цифры;
• трансграничный перевод средств.

Найти формы для совершения данных операций вы можете в Альбоме распоряжений для платформы цифрового рубля (версия 2026.7). По данной ссылке можно скачать нужную форму распоряжения, а также папку, в которой представлены файлы с правилами заполнения распоряжений, кодами реквизитов и иной полезной информацией.

Также у вас имеется возможность подать в любой банк, присоединившийся к платформе, бумажное заявление о переводе цифровых средств. Это следует из п. 1.1 Положения Банка России от 03.08.2023 № 820-П.

Для пополнения цифрового счета потребуется направить вашей финансовой организации-участнику платформы распоряжение о списании определенной суммы денег с вашего счета, и зачислении их на счет цифрового кошелька. На это указано в п. 5.4 Положения № 820-П.

Чтобы оплачивать цифрой товары и услуги, достаточно будет перевести нужную сумму на цифровой счет получателя. В данном случае также потребуется ваше распоряжение. Кроме того, компании и ИП могут направить в Банк России реестр распоряжений, по которому будет проведена оплата.

От вашего имени может составить распоряжение сам Банк России или ваш коммерческий банк. Также с вашего цифрового счета оператор может удержать средства по распоряжению, составленному на имя взыскателя (п. 5.2 Положения Банка России № 820-П). Например, взыскателями могут стать судебные приставы.

Распоряжения начнут применять на платформе в рамках следующих форм расчетов (п. 1 ст. 862 ГК РФ, п. 5.5 Положения Банка России № 820-П):

• расчеты платежными поручениями;
• расчеты инкассовыми поручениями;
• расчеты в виде перевода денег по требованию получателя.

Для вывода денег с цифрового счета достаточно перевести их на банковский счет или электронное средство платежа (корпоративную или персональную карту, систему «Клиент-Банк», электронный кошелек и прочее). В данном случае также оформляется соответствующее распоряжение или письменное заявление.

Также п. 3.9 Положения № 820-П предусмотрена возможность закрытия цифрового кошелька. Для этого необходимо предпринять один из следующих шагов:

• направить Банку России электронное обращение через приложение своего банка;
• передать оператору бумажное сообщение через офис своего банка.

Обратите внимание, бумажное заявление для совершения любой операции может подаваться лично вами или вашим представителем. Это следует из п. 1.1 Положения Банка России № 820-П.

После получения одного из указанных документов остаток денег с цифрового счета переведут на банковский счет, электронный кошелек, иное персональное или корпоративное электронное средство платежа. Это следует из ч. 10 ст. 30.8 Закона № 161-ФЗ.

Кроме того, инициатором закрытия вашего цифрового кошелька может стать арбитражный управляющий. Например, такое станет возможным, если в отношении вашего бизнеса начата процедура банкротства и все ваши средства (в том числе цифровые) будут направлены на погашение долгов перед кредиторами  (п. 3.9, 3.10 Положения № 820-П).

С тем, как компании и ИП открыть, пополнить и закрыть цифровой счет, а также распоряжаться средствами на нем, мы разобрались. Но как покупатели будут оплачивать цифрой товары и услуги? Для этого они будут использовать универсальный платежный QR-код, если иные правила не установит сама платформа (ч. 2 ст. 3 Закона № 248-ФЗ).

Таким же способом люди смогут расплачиваться с:

• нотариусами частной практики;
• адвокатами, у которых имеются адвокатские кабинеты;
• медиаторами;
• арбитражными управляющими;
• оценщиками;
• патентными поверенными;
• самозанятыми и иными лицами, которые занимаются частной практикой.

Комиссии для бизнеса при работе с цифровым рублем

Как следует из п. 8 ст. 30.8 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ, тарифы для пользователей цифровой платформы утверждаются Советом директоров Банка России. Найти их можно в Приложении 1 к Решению Совета директоров Банка России от 21.11.2025 и Приложении к Решению Совета директоров Банка России от 19.06.2026. До конца 2026 года за любые операции на платформе комиссия взиматься не будет.

С 1 января 2027 года бизнесу придется оплачивать следующие операции:

• за перевод физлица юрлицу (исключение – оплата услуг ЖКХ) комиссия составит 0,3 процента от суммы перевода, но не более 1 500 рублей за операцию (платит получатель);
• за перевод физлица юрлицу средств на оплату услуг ЖКХ – 0,2 процента, но не более 10 рублей за операцию (платит получатель);
• за перевод одного юрлица в пользу другого юрлица – 15 рублей за операцию (платит плательщик);
• за перевод юрлица физлицу цифровых рублей в виде оплаты труда и иных выплат в рамках трудового договора – 1 рубль за каждое исполненное распоряжение из реестра, но не менее 15 рублей за исполнение реестра распоряжений (платит плательщик).

Коммерческие банки не будут взимать с пользователей платформы какую-либо плату (таблица 3 Приложения к Решению Совета директоров Банка России от 03.08.2023). За услуги по обеспечению технологического и информационного взаимодействия между  гражданами, бизнесом и оператором платформы последний будет выплачивать финучреждениям вознаграждение.

Зарплата в цифровых рублях

Как мы уже разобрались выше, использование цифровой валюты в расчетах для граждан и бизнеса – дело добровольное. Единственное – при соблюдении указанных выше условий бизнес с осени обязан предоставить гражданам возможность расплачиваться за покупки цифрой. Получается, каждый ваш сотрудник будет сам решать, нужно ли ему переходить на получение зарплаты в новой форме нацвалюты. Диктовать свои условия работодатель в данном случае не может.

Чтобы начать выплату зарплаты в цифре, работодателю необходимо сделать следующее:

1. Получить от сотрудника заявление о желании перейти на получение заработка в цифровых деньгах.
2. Заключить с сотрудником допсоглашение к трудовому договору. Например, если до получения заявления вы выдавали ее наличкой, и это отражено в договоре. Также допсоглашение потребуется, если в договоре указано условие о перечислении средств на банковский счет. Как мы разобрались, цифровой кошелек открывается на платформе Банка России. То есть, в данном случае меняется способ получения денег, а это существенное условие договора. Поэтому оформляйте допсоглашение.
3. Получить от сотрудника реквизиты цифрового кошелька.

Распоряжение о выплате зарплаты вы сможете включить в реестр распоряжений. После его обработки платформа перечислит нужную сумму по указанным реквизитам.

Обязан ли ИП принимать цифровые рубли с 1 сентября

Индивидуальные предприниматели обязаны обеспечить прием оплаты от физлиц в цифре, если их выручка за предыдущий календарный год превысила 120 миллионов рублей. Кроме того, такие коммерсанты на начало 2026 года должны являться клиентами системно значимого банка. Если данные условия не выполняются, можно не соблюдать требование закона о приеме оплаты цифровыми деньгами.

Но не забывайте, что государство внедряет новую форму нацвалюты в несколько этапов. И данная обязанность наступит позже (п. 8, 9 ст. 4 Закона № 248-ФЗ):

1. С 1 сентября 2027 года, если:

• выручка за предыдущий календарный год превысит 30 миллионов рублей;
• на 1 января 2026 года ИП является клиентом одного из крупнейших банков или финучреждения с универсальной лицензией на основании договора о приеме электронных платежей.

2. С 1 сентября 2028 года обеспечить прием оплаты цифрой должны все остальные ИП.

Не коснется данная обязанность только тех коммерсантов, которые ведут бизнес в месте, где отсутствует интернет и мобильная связь. Также работать без цифры смогут те ИП, которые получают с каждой торговой точки выручку меньше 5 миллионов рублей за год. То есть, должны выполняться требования, указанные в ч. 1 ст. 16.1 Закона РФ от 07.02.1992 № 2300-1.